销售管理审计项目操作流程.pdfVIP

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销售管理审计项目操作流程 一、 销售计划管理审计流程图 获取审查期间销售 计划制定及执行等 相关资料 根据公司实际情 审查公司是 否 况,需建立的销售 否制定销售计划 计划的,要求建立 是 审查当销售内外 审查销售计划是 审查销售计划的制 审查销售计划是否 审查销售计划是 因素发生变化时 , 否建立考核制 是 定是否依据公司产 是 是 按制度、流程进行 是 否清晰、明确 是否及时调整销售 度,并按制度、 能与客户订单情况 审批 计划 流程进行考核 否 否 否 否 否 要求根据公司产能 披露销售计划调整 予以披露 , 并要求 予以披露 , 并要求 与客户订单情况制 不及时 , 不符合实 披露实际情况, 整改 整改 定销售计划 际情况 第 1 页 共 7 页 二、 客户开发及信用管理审计流程图 获取审查期间客户开发 和信用管理制度、流 程,客户档案资料,资 信评估等相关资料 审查是否健全客 要求建立、健全客 户档案、信用政 否 户信用档案、信用 策管理制度 政策管理制度 是 审查是否根据客户 的回款、发货及客 调整后的客户信 对潜在客户是否 审查现有客户是 对新开发客户应建 是 户的资信变化情况 是 用额度是否经过 是 有开发计划,并 是 否进行资质评估 立严格的信用制度 及时调整客户信用 相关领导审批 实施计划

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