长江三峡工程开发总公司：建立统一财务管理系统提高集团监管能力.pdf

长江三峡工程开发总公司：建立统一财务管理系统提高集团监管能力 据公司集团化管理架构， 三峡总公司选择了 “资金集中收付， 会计分级核算， 全面预算管理， 数据综合分析 ”的集团公司财务管理模式。三峡财务信息系统是实现集团公司财务管理模式 的技术平台。 2003 年总公司制定了《三峡总公司信息化建设总体规划》 ，对与企业战略配套的信息化 建设总体目标任务、 信息系统总体架构、 组织推进体系等内容做了清晰的规划。 确定了以工 程管理系统（ TGPMS ）、电力生产管理信息系统（ ePMS ）、财务公司电子支付系统等业务系 统为基础，以财务信息系统、人力资源系统、知识管理系统等为中心的集团信息系统构架。 三峡财务管理信息系统建设的基本思路是：以用友 NC 管理软件为基本技术平台 ,根据 三峡总公司实际需求和财务集中管理的要求，通过数据接口技术整合现有运行良好的 TGPMS 、ePMS、电子支付和结算等业务系统，用 2-3 年时间，分两个阶段建设满足三峡总 公司实际需要的度身定做的专用的财务管理信息系统， 同时针对下属单位， 推行基于网络的 财务管理软件，实现核算、信息、管理的统一。最终满足总公司财务管理的三个层次要求： 即会计核算、财务管理、决策支持，实现总公司 “资金集中收付、会计分级核算、全面预算 管理、数据综合分析 ”的集团公司财务管理体制。 2004 年 09 月，三峡总公司财务信息系统建设完成第一阶段目标，下属 30 余家核算单 位全部采用总公司统一的财务信息平台， 依据 《企业会计制度》要求建帐， 按照统一的核算 体系和方法设置帐套，经过近两年运行，系统安全正确。目前总公司系统内财会人员 310 余人全部采用该系统办理日常会计核算； 在 2004 年、 2005 集团内成员单位会计决算审计、 报表的编报汇审、内部绩效考核等工作中发挥了巨大的作用。 2006 年，国家对三峡工程进 行全面审计， 审计署把此次审计作为国内数字化审计的试点， 在三峡财务信息系统基础上建 立了现场审计的系统， 作为此次审计统一的信息平台。 目前以整合预算系统为目标三峡财务 信息系统的第二阶段正在进行，预计 2007 年可以基本完成。 应用效果 :(1)实现了集团内各成员单位会计核算和财务管理工作的规范化、程序化、标 准化 , 为执行公司财务管理制度、规范了会计核算流程提供了统一的信息技术平台，会计信 息的及时性、准确性和规范性得到了较大提高。 (2)实现了集团公司资金集中收付与现金资 产的实时管理 , 提高了资金使用效率， 确保资金安全。 (3) 促进了集团公司内部预算管理、 年 报审计、绩效考核、工效挂钩清算联动机制的建立，逐步形成了新型的企业财务管理文化。