财务尽职调查问卷及资料清单.docVIP

财务尽职调查之 调查问卷 说明： 1、以下内容请企业依据实际情况分别填列； 2、以下内容如无或不适用者，请在调查提要下填写“无”和“不适用”； 4、以下内容中所述“截止日”指12月31日、基准日（暂定为.6。30），“各期（十二个月又一期）”是指、1-基准日会计期间。 5、以表格形式表示内容，可依据情况增加或降低表格之行数。 6、以下内容请纳入改制范围各企业于收到本清单后尽早填写完成。 一、企业基础情况 需提供之文字资料 企业中英文名称； 企业营业执照上注明经营范围，包含主营业务范围和兼营业务范围等； 企业法定住所和实际办公地点，企业网站等； 企业创建和发展简明过程，包含成立时间、同意机关、隶属关系演变、企业资本变更情况、企业改制情况、经营范围和产品或服务改变过程、企业经营规模改变等； 截止现在企业人员和基础薪酬情况，具体包含： 请用表格形式说明企业现有职员人数； 类别 人数 结构比％ 在 岗 职 工 离 岗 职 工 离退休职员 其中：内退职员 …… 累计 二、企业全部权结构 请用表格形式说明本企业全部股东情况。 股东名称 性质 截止日投资额 截止日含有投资性质应付款总额 持股百分比 备注 …… 三、企业法人治理结构 1、请说明本企业董事会和监事会是否设置了内部结构，如设置，请说明内部专业机构名称、职能等；是否设置了审计委员会及其本期运作情况。 2、请用表格形式列示本企业及本企业母企业股东会、董事会、监事会、高级管理人员、实际控制人情况（十二个月又一期）； 1）董事会组员情况以下表： 姓名 职务 年纪 学历 简历 董事性质 所属董事会内部机构 推荐股东名称 …… 2）监事会组员情况以下： 姓名 职务 年纪 学历 简历 所属监事会内部机构 …… 3）管理层人员情况以下； 姓名 职务 年纪 分工管理部门或分管工作 学历 简历 …… 3、请用表格形式说明本企业本期财务业绩目标和业绩考评和奖惩制度？ 财务指标 指标计算公式 业绩考评目标值 相关奖惩制度 …… 需提供之证实文件 1、企业法人营业执照（副本复印件）、分支机构营业执照（复印件），历次验资汇报、变更验资汇报（若变更提供）； 2、最新营业执照（有年检标识）、税务登记证（复印件，含国税和地税）、外汇登记证，法人代码证书； 3、企业宣传彩页资料、产品彩页资料等； 4、企业股东大会/股东会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、审计委员会议事规则等企业治理层制度文件。 5、企业全部内部管理制度文件汇编（复印件），并请说明制订人、制订过程和是否根据这些文件进行企业内部管理； 6、企业接收、发送文件，股东会、董事会决议、多种会议纪要。 7、企业内部审计汇报 8、关键资产权属文件（土地、房产、关键机器设备、专利、商标、非专利技术等） 四、企业组织结构及关联方 1、请以方框图形式列示企业组织结构和内部管理结构。 2、现任董事、监事名单及和股东关系说明；现任高管人员名单及和股东单位关系说明。 3、企业和控股股东人、财、物分立情况及供给、生产、销售系统独立完整情况。 4、请用表格形式具体列示本企业关联方名单（十二个月又一期）。 关联方名称 和本企业关系 注册地址 注册资金 法人代表 主营业务 …… 5、请用表格形式具体列示本企业关联方情况（十二个月又一期）。 关联方名称 和本企业关系 交易事项 年度正常交易金额 关联交易单价 往来项目 截止日往来余额 …… 五、法律环境和监管环境 （一）适用会计准则、会计制度和行业特定通例 1、本企业在编制各期财务报表时所实施关键会计政策和会计估量内容。 2、依据本行业特点，本企业在各期会计期间内遵照特定会计处理通例。 3、本企业各期会计期间内关键会计政策和会计估量变更情况。 （二）对经营活动产生重大影响法律法规及监管活动 1、请列示相对于同行业企业而言，国家机关、当地政府部门对本行业经营和发展产生重大影响特殊监管要求及其关键法律、法规目录。 2、近期新近出台法律法规，如产品责任、劳动安全或环境保护等方面，是否对本企业产生重大影响？其关键影响内容有哪些？ （三）外部机构汇报 1、请提供近十二个月又一期来外部审计机构，包含国家审计机关、社会审计机构等，所提出年度财务报表审计汇报和清产核资审计汇报。 2、请提供近十二个月又一期外部资产评定机构所提出整体或专题资产评定汇报。 3、请提供近十二个月又一期国家税务机关所提出税务检验/稽查汇报。 六、企业财务资料（请提供电子及纸质文档） 现有会计核实主体数量和组成 会计部门组织结构、人员及其岗位分工 请介绍财务会计部门组织结构、人员分工情况和各岗位职责情况 请提供各期（十二个月又一期）财务分析汇报 本企业所适用财务管理软件情况，请提供本企业财务管理信息化管理制度文本 请提供本企业会计核实方法、会计核实步骤制