供产销管理流程.docxVIP

XX公司管理流程 版本号：V1.0 第一部分 采购及其付款作业流程 采购业务，按其采购的物品，主要分为生产用品与非生产用品的采购，生产用品， 如原料等应由生产部提出采购申请，非生产用品，如办公品，无论何部门使用，均由行 政部提出采购中请。 一、 生产用品采购作业流程： ? 原材料及生产用品腕过程示意图： ? 原材料及生产用品采购付款过程示意图: 1.预付货款示意图: 2. 一般货款支付示意图: ?原材料及生产用品采购货款核对过程示意图: 查询，更止 二、非生产Z消耗用品采购作业流程: 三、 生产用品采购过程之票据传递流程: ? 原材料及生产用品采购过程票据传递流程: 货品使川部门 采购部 品控部 仓库 财务部 票据传递流程 相关说明及账务处理 A编制会计 转账凭证 管审核 正确否 NO YES 登记应付账款.存货账 与采购部、仓库、供应簡核对账务 出具对账报告 1、 依据批准后采购请购单、供应商确 认的订购单（此两单据也是审核支 付预付货款的依据）、品控部出具 验收单及仓库开具的入库单，经审 核无误后，编制如下凭证： 借：原材料 贷：应付账款 2、 依据上述凭证，经审核无误，登记 相关账户--存货明细账、应付账款 明细账 3、 月终或某一时间，计算应付账款明 细情况，与采购部核对，核对无误 后，出具对账报告； 4、 月终，计算存货明细账，与仓库核 对账务，并出具对账报告； 5、 依据为采购部核对无误的应付账 款情况，出具应账账款情况知会 氓，与供应商核对账款，以便对应 付账款的情况进行进一步的确认, 并将其确认结果存于财务档案中。 特别说明:采购部与供应商签定订购单 或合同时，应将付款方式注明，如：货 到验收合格付款；或预付货款比例、金 额以及预付货款支付的条件。 ?原材料及牛产用品预付款支付票据传递流程图 四、非生产用品釆购过程之票据传递流程: 行政部采购部财务部 行政部 采购部 财务部 五、 特例：采购退货流程： 1、 本单位未办理入库手续的采购退货： 由采购人员与供应瀚直接办理退货手续即可，不需本单位的其他部门办理退货手续。 2、 已办理入库手续的采购退货： 说明： ￡品控部出具的退货质检报告及相关退货说明联次： 品控联、采购联、仓库联、财务联 丄 仓库填写的原料退库单（红字采购入库单）联次： 采购联、仓库联、财务联 丄 财务部处理采购退货原始单据依据（记账凭证附件）： ?经采购部和总经理批准的品控部出具的退货质检报告及相关退货原因说 明 ? 经责任人签字确认的仓库填写的原料退库单（红字采购入库单） 注：低值易耗品与固定资产之采购、入库及领用手续与票据传递流程请参照 生产用品之流程，与生产用品流程不同的是其入库、出库由行政部负责办理, 并由行政部出具入库单、出库单等手续。 第二部分 生产过程作业流程 ?、生产任务下达Z业务流程: 二、原料生产领用 ? 计划用料领用程序: ? 非计划用料领用程序: 三、H前生产工艺大致流程与相关的生产统计报表之要求: 普通产品生产过程： ?绣花产品生产过程: 缝纫 缝纫 ?蚕丝产品生产过程: 目前公司计算成本还不需要考核工序成本，但公司需计算半成品与成品成本， 因此，将整个生产流程分为两个阶段，即：后整理前为一个阶段…■生产半成品阶段， 称Z为：一T段；第二阶段为成品生产阶段，即半成品再加工一二工段，针对其两个阶 段，现依据调整后的工序，将生产统计报表设计如下： ? 生产统计报表 1.工序名称：一工段 年 月份 计量单位: 生产订 单编号 产品名 称规格 上月 未完工 本月 投产量 转入 包装工序 入半成品 库数量 本月 生产量 耗用工 时 未完 工数 投产 口期 A B C D E F G H I J  生产部负责人:编表人:上报日期: 生产部负责人: 编表人: 上报日期: 其阶段报表数据关系说明: G 二 E+F I=C+D-E-F 2.工序名称：二工段 年 月份 计量单位: 生产订 单编号 产品名 称规格 上月 土 T 木兀丄 上工段 转入 半成品库 领用 入成品 库数量 木月 生产量 未完 工数 投产 口期 A B C D E F G H I 生产部负责人： 编表人： 上报日期: 其阶段报表数据关系说明: G=F H 二 C+D+E-F 四、生产入库流程： ?成品、半成品完工入库程序: ?半成品未办入库，直接转入成品生产冃前需要做的:T：作: 需要报送月报表至财务部：工段产品耗用月报表，其表格格式如2 工段产品耗用月报表 生产单号 产品 编码 产品夕1称 及规格 花型 颜色 产品转移 数量 说明 生产负责人： 编制人: 五、新产品生产之标准成木确定流程:  六、票据转移流程简约表: 工作内容 票据名称 填写单位 送达单位 转送单位 名称 份数 自留 份数 名称 份 自留