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工 作 标 准 与 程 序
工作任务：
酒店差旅费报销程序
序号：
版本号：
部门：财务部
职位： 应付
签发人：
批准人：
呈送：
抄送:
生效日期:
修订日期:
目的：
1、规定酒店出差费用预算标准报告制度。
2、规定酒店各级别出差费用标准。
3、规定差旅费的审批控制权限。
工作流程图：
开始接 收
开始
接 收
审 核
审 核
批 准
批 准
结 束
结 束
操作标准与步骤：
序号
步骤（做什么）
要点（如何做）
标准要求
1
接收
1.1
接收酒店内各部门因业务需要而发生的差旅费支出有效凭据。
所有凭据靠左上角用胶水粘贴整齐，不接受不属酒店承担的所有费用支出。
2
审核
2.1
审核是否经酒店管理当局或董事会批准的出差预算费用报告。
严格执行酒店的规章制度
2.2
审核差旅费支出是否符合公司标准，是否按总经理批复的出差预算费用报告执行。
严格执行酒店的规章制度
2.3
审核部门填写的《现金针出单》是否经部门经理签字确认。
严格执行酒店的规章制度
2.4
审核所有原始凭据的真实性、合法性、合理性、完整性、正确性及及时性。
严格执行酒店的规章制度
2.5
审核费用报销单据中是否存在与出差无关的项目，是否存在绕路情况的发生。
严格执行酒店的规章制度
3
批准报销
3.1
审核的《现金支出单》必须经财务部经理复核后，总经理审批，方可在总出纳处进行报销。
严格执行酒店的规章制度
3.2
总经理的差旅费用经财务总监审批后，应报董事会批准，方可进行报销。
严格执行酒店的规章制度
相关资料：
ERP应用资格证持证人
从事会计行业10多年，从建账、记账、报税、成本核算控制、经营报表管理分析、公司注册变更注销等有着丰富的实战经验，欢迎志同道合的朋友相互交流学习，共同探讨，共同进步。
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