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XX物资供应公司 资金管理制度 为了全面加强资金管理，适应企业发展的管理需要，特制订本制度。 一、资金预算上报及评审 1、各采购科室供应员依据次月生产计划及采购计划，上报次月资金预算报科长审核。 2、各科于2日前将月资金预算报处长审核签字后报至办公室资金管理员处。 3、资金管理员分类汇总各科室月资金预算报总经理，总经理依据各公司计算出的应由供应公司支配的资金总额综合审核把关、批准后报集团公司财务委员会资金预算科初审，资金预算平衡评审会议每月3日前召开，供应部门负责人、资金管理员参加资金评审会议。 4、被否决的不细、不实的资金预算，对总经理给予100元罚款，对责任处室罚款200元。 二、资金预算的调整与追加预算 1、资金预算的调整 当月的资金预算在执行过程中，根据生产经营的实际情况，若发生重大变化，经主管财务的副董事长批准，可以据情调整预算。 重大变化是指：市场价格突变需增加原材料储备、生产计划调整、加快项目进度、加速开发新产品技术投入等。 2、追加预算 （1）追加预算必须先向财务委员会资金预算管理科呈报书面报告，详实说明追加资金预算的原因和数额。 （2）追加资金预算的书面报告由总经理签字。 （3）追加资金预算由财务委员会资金预算管理科严格审查，属于编制资金预算时能够预测到，但因工作不认真而遗漏的，不得追加资金预算。 （4）经财务委员会资金预算管理科审查，确属当期无法预测而造成的追加