某物业公司财务管理手册制度-----物业付款报销管理制度.docxVIP

精品资料 1.0 总则 本制度明确了付款报销管理权限划分，规范了付款报销管理操作程序，建立了付款报销管理审批路径，为付款报销管理工作开展提供了制度依据。 2.0 职责 本制度主责部门为各公司财务部，按本制度要求规定，严格执行付款报销管理要求与流程。 3.0 范围 本制度所规范的付款包括：合同付款、报销付款、借款支付、代收代付款支付、工资及其他薪酬类费用付款。 4.0 总体要求 4.1 公司应制定年度、月度付款资金计划及付款审批流程，明确各类付款各个节点审批人的 审核重点事项及责任，各类付款需控制在计划范围内，未经流程审批的付款均不予支付。 4.2 各类合同在付款前，需先履行合同文本的审批流程。经办部门需在合同签批完成后将合 同审批单及合同文本原件送交财务部一份，若提供复印件，由原件保存部门在复印件上签 字确认与原件一致。 4.3 各类付款前必须经第三方部门对付款进度的合理性进行验收，付款形式以支票或银行转 账为主，原则上不允许以现金形式支付。 4.4 各类业务借款需于借款业务发生后一个月内完成清账手续，如有特殊情况需在借款前报 备说明。 5.0 合同付款要求 5.1 成本类合同 5.1.1 成本类合同包含：工程维护类合同、停车场维保类合同、秩序维保类合同、清洁卫生 类合同、绿化养护类合同、能源费合同、节日布置和社区活动类合同、策划支出类合同、 专项维修基金支出类合同、租金支出类合同等。 5.1.2成本类合同付款应满足，累计付款 ≤ 累计应付款≤合同（结算）值； 1.3成本类合同及付款审批流程详见附录。 可编辑 精品资料 5.2 管理类合同 5.2.1 公司应建立明确具体的管理类合同付款管理制度，加强对付款验收的审核，针对不同 类型的合同应明确验收要求及附件。 5.2.2管理类合同付款应满足，累计付款 ≤累计应付款≤合同（结算）值，且付款前必须由 经办部门外的第三方部门对付款的合理性进行验收。 5.2.3管理类合同验收内容： 合同类型 验收要求 物业费、房租、宽 固定费用，按合同约定条款支付，不需填写 租赁类 带费等月度固定费 验收单 用 固定资产购 《固定资产申购单》及供货单位供货清单 置类 购置固定资产 （接收人员签字验收） 办公家具、设备、 供货单位的销货清单，公司经办人及经办部 采购类 工装、物料、批量 门负责人在清单上签收 礼品等采购 原则上物业 3 个及 3 个以上部门联合验收。其 改造装修 办公区改造装修 中物业集团 / 公司平台综管部为牵头部门，联 类 合工程部及其他相关部门联合验收并由物业 集团总经理 / 公司平台负责人在验收单上签字 招聘会费用 提供招聘会议安排、相关场地租赁清单及相 应招聘会照片 人力资源 验收单中注明猎头推荐成功的员工姓名、所 类 猎头招聘费 在部门、到岗时间、离职时间，并由该员工 所在部门总经理签字 各部门的专业服 审计咨询 务 费（ 审 计 、 评 验收单中注明相关工作进度，由经办部门确 估、 认阶段性或成果性报告；如有对方代垫费用 类 诉讼、薪酬调研 需提供费用明细 等） 可编辑 精品资料 政府性收 —— 收费所依据的文件 费 要求按月与对方结算，每月初将上月服务内 月服务费 容及费用明细发送至财务管理部，付款验收 其他类 时提供对方出具的结果性文件 其他 依据实际情况确定验收标准 2.4管理类合同及付款审批流程详见附录。 6.0 借款支付要求 6.1 合同类借款 6.1.1 适用于物业公司的项目成本类尚未完成合同立项审批或合同审批流程，但需先行以借 款形式支付的合同类支出。 1.2具体要求： 6.1.2.1需提交物业集团立项和合同审批的，借款时需签批到物业集团；其他合同类借款若 不满足单笔金额大于等于 10000元，则不需签批至物业集团。 6.1.2.2借款时，需由经办部门在 EAS 中提交借款单，注明借款金额、归属项目等，重点说 明合同立项和审批的进展及需以借款形式先行支付的原因，内容填写须完整、准确、附件 上传齐全。 6.1.2.3公司主管职能部门相关人员及经理对借款单的相关内容进行审核确认。针对借款的 必要性、合同的付款条件和付款前的验收，是否在成本或费用预算范围内等相关要素进行 审核。 6.1.2.4对于在完成合同立项和合同审批前办理的合同类借款，经办部门须在付款后两周内 完成相关立项审批、合同审批及相关合同付款审批，并在借款业务发生后一个月内完成清 账手续。 6.2 管理类借款 6.2.1适用于物业公司未签订合同，需提前借出的用于支付日常经营管理费用的借款。 2.2具体要求： 6.2.2.1采购物资借款，应向财务部提供签批完毕的物品申购审批单。 可编辑 精品资料 6.2.2.2能源费借款，应向财务部提交能源费的缴费通知单。 6.2.2.3其他临时性借款，因意外事件引起的