K3集团财务产品培训结算中心.pptxVIP

金蝶K/3集团财务产品培训研发中心 K/3WISE财务系统部结算中心课程目录集团资金管理的现状集团资金管理的价值和策略资金集中管理模式与解决方案资金管理系统功能典型客户现状和挑战——资金集中管理的必要筹资投资存在重大的财务风险子公司的筹资、投资决策不规范子公司的资金紧张和资金冗余现象并存子公司之间交易时资金的体外循环，财务费用大集团整体资金利用效率差资金闲散，不能发挥整体效应调剂可能发生违规付款行为监控不能有效监控子公司支付资金的合理性家底不清、资金管理薄弱不能迅速掌握集团整体资金的存量、流量、流向信息现状挑战资金集中管理目录集团资金管理的现状集团资金管理的价值和策略资金集中管理模式与解决方案资金管理系统功能典型客户资金均衡的风险与集中管理价值公司资金需求公司资金头寸集团的资金需求集团的资金头寸资金盈余，使用效益下降资金短缺，融资成本或业务受限资金量资金集中后的效果A公司B公司时间资金集中管理的策略和目标统一账户，监控资金，防止违规统一调剂，保障重点项目资金统一内部结算，减少资金体外循环统一对外结算，掌握资金流量、流向统一筹资，增强整体信用度统一投资，防止财务风险核算资金占有成本，提高资金使用效率 提高资金周转速度 降低集团整体成本 控制集团运营风险资金集中管理手段网上银行网上银行建设银行付款结算数据查询业务、余额中心客户查询业务、余额付款单、结算单Internet中心网络PSTN集团结算中心中心客户资金集中管理的应用价值内部资金调剂、降低融资成本 建立集团资金统筹优势，内部平衡资金盈缺资金量资金盈余，使用效率下降资金短缺，融资成本或业务受损公司资金需求公司资金头寸集团资金需求集团资金头寸时间资金集中后的效果子公司A子公司B　实时了解资金流的整个动态情况，风险得到监督和控制；　集中利用资金，减少贷款利息，提高资金使用效率；　增强集团融资能力；　业务流程得到优化，各系统协同更加有效；　促进了商业银行对集团服务的改善；　规范资金管理，提升财务管理水平，增强企业竞争力。目录集团资金管理的现状集团资金管理的价值和策略资金集中管理模式与解决方案资金管理系统功能典型客户资金集中管理模式统收统支模式现金管理高度集中、一切现金收付活动集中在集团财务部现金的支付批准权高度集中内部银行模式是集团将银企关系引入到集团管理中，加强集团内部结算处理，母子公司是借贷关系结算中心模式是集团统一拨付并监管成员企业的现金支出、收入、统一对外筹资并办理结算财务公司模式承担集团资金筹资、资金供应、投资等职能，具有法人资格的非银行金融机构，成员企业具有相对独立的财权资金管理解决方案资金集中管理解决方案-账户管理方式账户分散管理子公司现有账户不变，收付业务向集团报告收支两条线管理子公司开两个账号：收款账户和支出账户收款账户的资金上交集团或划入支出账户支出账户的资金来自集团下划或收款账户转入账户集中管理集团代子公司开户，统一管理所有账户允许子公司开备用金账户资金集中管理解决方案-典型业务 子公司在集团结算中心开户结算中心集团结算中心在商业银行开户子公司C子公司B子公司A统一账户、资金按“一个漏斗”支出，加强监控，防止违规统一对外结算，掌握资金的流量、流向统一账户、监控资金资金集中管理解决方案-典型业务统一内部结算A公司B公司结算中心统一内部结算，加速资金周转内部单位之间的交易形成资金的体外循环X商业银行XX商业银行资金集中管理解决方案-典型业务子公司领导审批审核审批子公司签内部单据结算处理商业银行中心领导审批账务核算结算中心付款业务付款业务流程单据提交（签支票）资金集中管理解决方案-典型业务子公司出纳子公司会计签制单据中心领导审核、登账商业银行收款账务处理结算中心收款业务收款业务流程资金集中管理解决方案-内部存贷业务收支两条线，全封闭运作集中闲置资金客户客户业务单位有闲置资金的业务单位闲置资金集中内部存款利率内部存款利率现金集中集团集中帐户集团集中帐户业务单位资金不足的业务单元内部贷款利率内部贷款利率内部贷款现金分配集团集中帐户集团集中帐户资金集中管理解决方案-典型业务子公司A项目1总集团子公司B项目2子公司分别贷款难度大，利率高，信用度低子公司C项目3子公司投资分散，投资不规范，财务风险大统一筹资、投资集团统一调剂、统一投资，确保重点项目资金集团统一筹资贷款难度小，信用高，利率低商业银行目录集团资金管理的现状集团资金管理的价值和策略资金集中管理模式与解决方案资金管理系统功能典型客户金蝶K/3资金管理系统－结算中心资金管理（结算中心）－面向集团企业票据管理 资金计划资金结算 投资 融资 收款结算付款结算内部结算资金划拨对成员企业贷款对成员企业委贷对银行定期存款对成员企业票据贴现吸收成员企业存款银行贷款担保管理资金计划编制资金计划审核资金计划审批资金计划控制资金计划分析