教学课件：《商业银行业务经营与管理》蔡则祥.ppt

流动性管理是指商业银行在经营活动中压迫保持足够多的高质量的流动性资产来满足存款人提取现金、支付到期债务和借款者正常贷款的需要。 其实质在于避免盈余与不足。 二、商业银行流动性管理的必要性 流动性风险是银行面对的最核心的风险 流动性风险与货币政策密切相关 银行对流动性的管理是对“三性”矛盾的协调 银行对流动性的应变协调综合反映了银行的管理能力 思考与讨论 1.商业银行流动性管理的基本含义是什么？ 2.商业银行为什么要注重流动性管理？ 第二节 商业银行流动性的预测 主要内容 一、商业银行流动性的主要指标 二、流动性的预测方法 一、商业银行流动性的主要指标 （一）流动性覆盖率 流动性覆盖率旨在确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，并通过变现这些资产来满足未来30日的流动性需求。其计算公式为： 商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。 （二）净稳定资金比例 净稳定资金比例旨在引导商业银行减少资金运用与资金来源的期限错配，增加长期稳定资金来源，满足各类表内外业务对稳定资金的需求。其计算公式为: 商业银行的净稳定资金比例应当不低于100%。 （三）存贷比 原有规定：商业银行的存贷比应当不高于75%，现已取消。 （四）流动性比例 商业银行的流动性比例应当不低于25%。 二、流动性的预测方法 （一）因素法 因素法是指商业银行通过预测影响其流动性资金来源与运用数量来预测流动性需要量，进而组织资金来源，满足流动性需要的一种方法。 1．存、贷款基本趋势预测 2．流动性需求量预测 流动性需求量＝预计贷款增量+应缴存的存款准备金-预计存款增量 3. 流动性缺口（Liquidity Gap）预测 流动性缺口＝资金运用总额 - 资金来源总额 （二）资金结构法 资金结构法对流动性的预测分为两类，一类是分类预测流动性需求，另一类是预测最有可能出现的流动性需求。 负债流动性需求量 ＝ 95% ×（游动性货币负债 - 法定准备金） + 30% ×（脆弱性货币负债 - 法定准备金） + 15% ×（稳定性货币负债 - 法定准备金） 流动性总需求＝ 95% ×（游动性货币负债 - 法定准备金） + 30% ×（脆弱性货币负债 - 法定准备金） + 15% ×（稳定性货币负债 - 法定准备金） +100%×预计新增贷款额 思考与讨论 1.流动性缺口与流动性风险的关系是什么？ 2.资金结构法的主要思想是什么？ 第三节 商业银行流动性的管理 主要内容 一、流动性管理的基本原则 二、流动性管理的主要工具 三、流动性管理的主要方法 一、流动性管理的基本原则 主动性原则 成本最小原则 所需资金时限原则 利率预期原则 二、流动性管理的主要工具 （一）向中央银行拆借 中央银行是“银行的银行”与“最后融通者”。 （二）可转让定期存单 通过增加负债来调节流动性。 （三）欧洲市场借款 欧洲美元借款兼具满足存款流动性双重功能。 （四）回购协议与逆回购协议 以有价证券作抵押的短期资金融通，在形式上表现为附有条件的证券买卖。从资金供应者的角度看，逆回购协议是回购协议的逆进行。 （五）国库券及其他短期政府证券 （六）商业本票及银行承兑汇票 三、流动性管理的主要方法 （一）资金汇聚法 银行不需要考虑资金来源的性质，无论是活期存款还是定期存款，也不管是自有资产还是借入资产，都把他们作为一个概念化的集合库。 资金汇聚法的资金来源与资金运用优先顺序： 资金来源 资金总库 资金运用 活期存款 一线准备 储蓄存款 二线准备 定期存款 各类贷款 短期存款 有价证券 发行债券 固定资产 资金汇聚法在一定的程度上解决了资产管理中资金的流动性和盈利性二者的矛盾。 缺陷： 1.误认为资产的流动性主要来源于对资产的运用，忽略了不同的资产来源具有不同流动性的这一事实。 2.它忽略了足够的盈利能力是银行规模发展、壮大的根本性基础这一核心前提条件，过分强调了银行资产的流动性。 3.即便是对盈利性资产的管理，也只是注意到了对资产总量的管理，而缺乏对贷款结构与流动性之间关系的必要分析。 （二）资金分配法 商业银行在选择资产种类时首先直接考虑负债结构的特点，包括各负债项目的法定准备金和周转速度等因素，然后据以对资金来源进行分类和划分，