部门职能说明书-04财务部.docVIP

部门职能说明书 一、基本信息 部门名称 财务部 部门编号 04 部门直接主管 部门负责人 财务部经理 编写人 批准人 编写日期 2002年 月 二、部门概述 在报社发展战略的指导下，通过建立规范的财务会计体系和发挥财务管理功能等工作，促使报社业务不断拓展。 三、部门职能 财务 管 理 贯彻国家财会制度和法律法规，制定报社的财务体系、会计制度并负责监督执行； 监督并要求各级财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律，全面、真实的记录和反映全报社的财务情况； 向报社高管层按月提交详尽的财务状况分析报告； 协助发展计划部编制报社的财务计划，并监督报社的月、季、年度财务计划执行情况； 拟定各财务考核单位的财务管理及考核办法,并监督执行； 确定各单位的财务权限； 监督各部门及下属全资子公司和分公司执行管理费用限额计划。 会计 管 理 设置帐目，解释并记录经营业务的结果 ； 编制会计报表及合并会计报表，并附带编报说明 ； 收入单据审核及帐务处理，各项费用支付审核及帐务处理，应收帐款帐务处理，总分类帐、日记帐等账薄处理； 一般会计事项的记录整理，现金、票据、有价证券及有关凭证、账薄、报表、文件的保管； 现金出纳、票据签发及记录，银行存款的对账、调整； 税务的处理及其他有关会计事项的办理。 资金管理 协助发展计划部对资金进行统筹调配，编制报社年度和月度资金使用计划； 统筹运作报社的筹、融资工作； 统筹安排报社用于融资的资产评估、核算、抵押等工作； 协助发展计划部对投资项目进行财务分析； 检查各单位上报的年度和月度资金计划的执行情况； 根据报社发展的需要，管理报社证券方面的投资。 资 产管理 建立固定资产的资产总台帐，对全报社各项财产进行核对、抽查，按规定计算、提取折旧费用； 做好全报社的清产核资工作，掌握真实资产情况，为目标管理及绩效考核提供准确依据； 报社产权的登记、年检； 报社财产保险的办理及管理。 流程： 报销流程 短期投资 备用金管理