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第五章 商业银行监管与新巴塞尔协议5.1 商业银行的监管5.2 新巴塞尔协议5.1 商业银行的监管5.1.1 市场准入监管5.1.2 日常经营监管5.1.3 市场退出监管5.1.1 市场准入监管 市场准入就是指对于银行业注册登记的严格程序和开业条件的具体要求，以防止不合格的金融机构进入金融市场，保持合理的机构数量，避免恶性竞争。合格的经营管理队伍市场准入的要求和条件自有资本应达到法定标准法人资格应符合法定的形式申请程序应遵循法定程序注意：我国金融机构的设立采取特许制，按照《商业银行法》规定：设立商业银行，应当经中国人民银行审查批准。自从1998年至今，从外资银行外，没有在批准成立新的全国性商业银行。银行日常谨慎监管现场/非现场稽核1）对银行业务范围的限制银行业务限制主要是指对银行涉及证券、保险和投资领域的限制。我国商业银行的禁止性业务（1）不得从事信托投资业务；（2）不得从事股票业务；（3）不得投资于非自用的不动产。但可投资于自用的不动产；（4）不得向非银行金融机构投资。只能向银行类金融机构投资；（5）不得向普通企业投资。（ 保证分业经营）5.1.2 日常经营监管（1）在我国目前的金融发展条件下，保证分业经营。不分业很难实施有效监管和平衡发展；（2）隔离风险。证券业市场容量有限，证券市场的公司基础水平不高，监管力量有限，不分业极易诱发金融危机。（3）防止泡沫。股票市场容量有限，资金供给过多，必然形成泡沫;人多地少，房子更少，使需求过分集中于房地产，大量资金对房地产业趋之若鹜，亦极易形成泡沫。（4）保证流动性。房地产、普通企业的投资，都具有流动性差、易泡沫化特点，如果允许商业银行介入会引起资金流动性不足甚至金融危机。（5）只限于在中国境内。我国采取分业体制仅限国内，在国际竞争市场上并不限制）。2）风险控制分散风险也是银行监管的重要内容。任何形式的风险集中都有可能是一个营运正常的银行步入困境。贷款集中（大额贷款风险）的监管3）流动性要求流动性是指银行随时以合理的成本举债或者将资产按合理的价值迅速变现的能力。流动性被视为银行的生命线。4）资本充足率资本充足率是衡量银行清偿能力和流动性的重要指标，一般以自有资本占银行总资产之比为指标，要求这一指标不得小于一个限度。《巴塞尔协议》的标准一般为8%。我国1995年7月通过的《商业银行法》规定：资本充足率不得低于8%。5）盈利能力提高盈利能力，确保其业务收益与其所受的风险相称，提高资产利润率水平。6）内部控制英国巴林银行破产、日本大和银行巨大损失三道监控线岗位制约部门制约内部监督部门对各岗位、各部门、各项业务全面实施监督反馈现场/非现场稽核1）现场稽核我国的现场检查称为现场稽核。我国现场稽核按检查内容分为全面稽核和专项稽核。全面稽核主要包括：业务经营合规性稽核、业务经营风险性稽核、财务收支与盈利水平稽核、内部控制制度与经营管理稽核。多数国家现场稽核与检查的主要内容是：资本充足率、资产质量、盈利能力、清偿能力、流动性、管理水平和内部控制。2）非现场稽核5.1.3 市场退出监管我国商业银行退出市场的主要实施途径：关闭合并债转股收购破产市场退出途径5.2 新巴塞尔协议5.2.1 1988年的巴塞尔协议Ⅰ5.2.2 1999-2004年巴塞尔协议Ⅱ5.2.3 2010年的巴塞尔协议III导火索三大国际性商业银行的倒闭 德国赫斯德特银行 纽约富兰克林国民银行 英国-以色列银行 它们的倒闭使监管机构在惊愕之余开始全面审视拥有广泛国际业务的银行监管问题 。协议出台之目的123通过制定银行的资本与风险加权资产比率，订出计算方法和标准，加强国际银行体系的健全性和稳定性。将银行的监管从外围修补转移到内部调控。制定统一标准，消除各国银行间不平等竞争。5.2.1 1988年的巴塞尔协议Ⅰ—《统一资本计量和资本标准的国际协议》 本协议分成三个部分资本的组成风险权重体系目标标准比率资本的组成风险权重体系目标标准比率1988年协议的核心内容1）资本的组成将银行资本分为两类 核心资本（一级资本）：巴塞尔委员会认为银行资本最重要的组成部分是股本金和公开储备，是市场判断资本充足率的基础，极大影响盈利和竞争能力，位于银行资本的第一级，比例至少占50％。 附属资本（二级资本）：(ⅰ)未公开储备， (ⅱ)重估储备， (ⅲ)普通储备金/普通呆账准备金， (ⅳ)带有债务性质的资本工具， (ⅴ)长期次级债务。这一部分资本归为银行资本的第二级，各国当局可根据各自的会计和监管条例自行决定是否将各种成分都包括在内。 公开储备一般是从商业银行税后利润中提留，是银行权益类资本的重要组成部分。一般由留存盈余和资本盈余（如股票发行溢价）等组成。例如股票发行溢价、保留利润（凭国家自行处理，包括在整个过程中用当年保持利润向储备分配或储备提取）