总账业务处理.pptxVIP

第4章 总账业务 1. 总账业务处理 4.1 总账业务处理 4.1.1 总账的处理流程 1. 总账处理流程 2. 信息化总账处理流程的特点 方式 建账 制作凭证 审核 记账过程 用账 软件 初始设置 凭证输入或业务生成 复核 记账 自动生成 手工 设置账户 填制凭证 复核 凭证汇总 登总账 登日记账和明细账 固定 4.1.2 总账与其他子系统之间的数据关系 4.1.3 日常总账处理 1. 凭证处理工作流程 2. 凭证输入及修改 3. 会计凭证查询、打印及汇总 4. 会计凭证的审核 5. 会计凭证的记账 6. 错误凭证的处理 (1) 记账前发现错误 (2) 记账后发现凭证有误 4.2　总账设置 4.2.1 设置总账参数 实验资料 总账控制参数 选项卡 参数设置 凭证 不勾选“制单序时控制” 可以使用应收、应付、存货受控科目 不勾选“现金流量科目必录入现金流量项目”选项 自动填补凭证断号 银行科目结算方式必录 凭证编号方式采用系统编号 其他使用默认设置 账簿 按照默认设置 凭证打印 按照默认设置 预算控制 按照默认设置 权限 出纳凭证必须经由出纳签字；允许修改、作废他人填制的凭证 可查询他人凭证 会计日历 会计日历为1月1日—12月31日； 数量小数位、单价小数位、设置为2位；本位币精度2位 其他 外币核算采用固定汇率；部门、个人、项目按编码方式排序 实验过程 在U8企业应用