养老投资管理公司费用报销管理办法（4页）.docxVIP

PAGE PAGE 1 XX养老投资管理有限公司 费用报销管理办法 第一章 总则 目的 为加强XX养老投资管理有限公司（以下简称“XX公司”）费用开支管理，规范费用报销的流程，结合公司实际情况，特制定本办法。 管理单位及职责 一、公司总经理是费用报销管理的第一责任人，全面管理公司费用报销工作。 二、财务部门是公司费用报销的管理部门，负责费用报销的审核工作。 适用范围 本规定适用于与XX公司建立劳动关系、劳务关系及实习关系的全体员工。 第二章 费用报销业务 费用报销范围 本办法所指的费用报销范围是指公司开展日常工作支出的办公费、交通费、差旅费、业务招待费、通讯费、会议费及行政后勤保障、招聘培训等管理事项所发生的费用。 费用报销基本要求 公司总经理是费用报销的审批权人，待审核批准后，方可报销。 财务部门负责对票据的合规性、金额的正确性等情况进行审核。 报销发票必须有税务机关统一监制章或财政统一监制章，付款单位名称应正确，发票内容应当齐全，开具发票单位与印章应相符。 报销流程：1. 发票按时间顺序分类粘贴；2.填写《费用报销单》；3. 发票和《费用报销单》均交财务审核；4. 由财务（或由本人）交总经理签字；5.财务将报销款转帐至报销人帐户上；6.报销人收款后签字确认。 《费用报销单》填写应遵照“实事求是、准确无误“的原则，注明粘贴发票张数，金额大小写须一致，不得涂改。 费用报销周期为每月一次，每月第一周的周三为公司报销日。 第三章 分项费用报销说明 办公费 办公费包括购买办公用品、办公耗材、复印、名片制作、邮政速递费、水电费、与公司行政相关的费用。此类费用由公司行政统一购置和管理。 交通费 原则上员工外出办事自行乘坐公共交通工具，特殊情况经公司总经理事先批准，可以乘坐出租车，公司予以报销。 提前申请并已由总经理批准之加班, 晚上8：30以后可报销从公司到住地的出租车费。 出租车报销赁证上需注明具体工作内容或事由以及起止地点。 差旅费 差旅费是指员工到外地执行公务乘车、船、飞机、住宿的费用和出差期间的交通、伙食补助等费用。 员工出差应经总经理批准，未经批准自行出差所发生的差旅费均由其本人自行承担，公司不予报销。 报销标准及要求： 1. 住宿费：300元/天，不包含各种娱乐、餐饮等费用，以酒店发票为准。 2. 餐费补助：70元/天，不再另外报销误餐费。 3. 交通费：火车票费、机票费（以经济仓的实际价格）、去机场或火车站回来的车费、外地的交通费，以发票为准。 4. 宴请客户的费用需事先经总经理批准后，方可报销。 出差人员返回后应于一周内办理报销手续。出差期间发生的有关费用，包括会议费、业务招待费、打印等费用应填写费用报销单一并报销。 业务招待费 业务招待费是指公司在业务往来中招待有关人员所发生的餐费、礼品费及其他相关费用。 公司严格控制业务招待费的支出，遵循“事前申请，确认标准，按标准报销”的原则。 未事先经公司总经理批准的业务招待费，一律不予报销。 超审批金额以外的业务招待费，一般不予报销，如有特殊情况，需经办人书面说明情况后方可予以报销。 通讯费 通讯费包括办公固定电话及移动电话费。办公固定电话费由公司统一办理结算。移动通信费用根据员工岗位情况、工作内容和业务特点包含在每月薪资中，不再单独报销。 其他费用的报销须坚持“先申请，后办理，再报销”的原则，按费用报销基本要求进行报销。