采购业务内控制度(试行).docxVIP

______________________________________________________________________________________________________________ 采购业务的内部控制制度（试行） 一、采购业务的授权 公司的采购业务全权集中于物流配送中心，包括公司工程用物资、燃器 具的采购、户外管道及户内管线安装材料等。公司办公用品的采购由行政部 负责。采购业务分为常备采购（预算内） 、非常备采购（预算外）、政策性采 购（公司战略需要）。 二、采购计划的制定和审批 公司各单位（分、子公司及各部门）每月 25 日向物流配送中心报送下 月的物资采购计划，物流配送中心经汇总、综合平衡后向财务部报送当月公 司整体采购计划和采购资金预算。该计划应综合考虑各项物资实际库存、工 程施工计划和公司资金状况。 该计划亦应与各预算单位每月向财务部上报的 预算报表口径一致。财务部审核通过后报总经理审批，经审批通过后下发物 流配送中心执行，同时转财务部备档作为资金安排的依据。 采购计划审批流 程（见流程图 1）： 三、采购业务的执行 1、供应商的管理 1）、采购人员应随时调查供应商的动态及产品质量。凡欲与公司建立供应关系而且符合条件者应填具 “供应商调查表 ”（见表 1），作为选择供应厂商的参考。 “供应商调查表 ”呈采购部经理核准后存档。 2）、