出纳工作流程.docxVIP

出纳工作流程 出纳工作流程 出纳工作流程 接收填核分部写对交来记现的帐金票据凭票和凭证现金 核对凭证  出纳平常工作  填写支出凭证 填总写经支理出批凭准证 核对凭证 报销人签字领款 填写现金日记帐 出 纳 将凭证交会计 工 作 流 程 本卷须知： 1、依据会计核算管理的相关规定记帐、结帐、报帐，做到手续齐全，内容真实，数字正确，账目清楚 2、严格执行公司相关钱币资本核算管理的规定。 3、协助会计做好相关的财务工作。 4、出纳开具支票时，如发现该银行账户可能发生空头时，必定向上级报告并请示，改由其他账户付款，否那么造成损失由出纳人员赔偿。 5、出纳应及时与银行对帐，主动协助会计办理未达帐项，按月编制银行存款余额 调治表。 6、出纳支付现金或开具支票，并登帐、签字。 7、出纳审察发票和单位后，填写?支出凭证?和?记账凭证? ，并签章。 8、出纳员必定每日清点，核对现金库存，登录现金日记账，并按日填制现金库存 表。 9、出纳员必定严格执行库存现金不得高出 10000 元的决定，严禁坐支〔特别情况除外〕 ，高出库存限额的现金必定在当日送存银行，否那么造成的不测损失由出纳担当所有责任。 出纳职工作标准 工作内容及要求： 1．1 办理现金收付业务。 1．1．1 严格依据国家相关现金开支范围管理规定办理各种款项收付工作。 1．1．2 库存现金不得高出规定限额，不得以白条抵库，更不得任意挪用