全国性商业银行财务评价分析.docx

? ? ? ? ? 2006～2007年全国性商业银行财务评价分析 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 第一部分 全国性商业银行 截至2006年末，我国境内的全国性商业银行可分为两类，即由中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行组成的五大[1]国有商业银行（以下分别亦简称为工行、农行、中行、建行和交行），以及由招商银行、中信银行、上海浦东发展银行、中国民生银行、中国光大银行、兴业银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、恒丰银行、浙商银行、中国渤海银行等十二家银行组成的其他全国性商业银行（以下分别亦简称为招商、中信、浦发、民生、光大、兴业、华夏、广发、深发展、恒丰、浙商、渤海）。 五大国有商业银行在国内银行市场扮演重要的角色，自成立以来一直是我国经济主要的融资来源。近年来，五大国有商业银行纷纷走上股份制改造的道路，除农行外均通过成功重组成为国家控股的股份制商业银行。中行、工行和交行先后于香港联交所和上海证券交易所上市，而建行在香港联交所上市后，于2007年上半年启动了回归A股上市之旅。 除五大国有商业银行外，我国境内还有12家其他全国性商业银行，多成立于20世纪80年代末至90年代初。这些其他全国性商业银行获准在全国范围内从事商业银行业务，其股权分别由地方政府、国有企业、民营企业和其他投资者所持有。其中，7家银行已经过股份制改造，成为内地或香港的上市公司。其他全国性商业银行整体市场份额不断扩大，而四大商业银行的市场份额则逐渐缩小（参见表1、2、3）。截至2006年12月31日，其他全国性商业银行的总资产占全国银行业金融机构总资产的比例已由2003年12月31日的10.71%上升到12.39%。 表1 全国性商业银行基于总资产的市场份额 单位：% 2003年 2004年 2005年 2006年 五大商业银行 58.07 56.91 56.06 55.15 其他全国性商业银行 10.71 11.54 11.92 12.39 其他类金融机构* 31.22 31.55 32.02 32.47 合计 100 100 100 100 注：*其他类商业银行含政策性银行、城市商业银行、外资商业银行、城市信用社、农村信用社等。 资料来源：根据银监会2006年年报计算。 表1 全国性商业银行基于总资产的市场份额 表2 全国性商业银行基于总负债的市场份额 单位：% 2003年 2004年 2005年 2006年 五大商业银行 57.95 56.78 55.98 54.86 其他全国性商业银行 10.76 11.65 12.10 12.60 其他类金融机构 31.29 31.57 31.92 32.54 合计 100 100 100 100 资料来源：根据银监会2006年年报计算。 表2 全国性商业银行基于总负债的市场份额 表3 全国性商业银行基于税前利润的市场份额 单位：% 2003年 2004年 2005年 2006年 五大商业银行 -9.88 44.35 61.62 58.44 其他全国性商业银行 45.38 17.00 11.41 12.85 其他类金融机构 64.50 38.66 26.96 28.71 合计 100 100 100 100 资料来源：根据银监会2006年年报计算。 表3 全国性商业银行基于税前利润的市场份额 第二部分 2006年以来全国性银行经营环境综述 2006年以来，全球经济增长强劲。2006年，世界经济增长5.4%，是近30年以来的第二高水平。同期，我国经济继续保持平稳较快增长：国内生产总值20.9万亿元，增长10.7%，创近11年来最高增幅（参见图1）；对外贸易快速增长，全年进出口总额17607亿美元，比上年增长23.8%，贸易顺差再创历史新高，达1775亿美元；外汇储备10663亿美元，增加2475亿美元。 2006年，国际金融市场发展良好。在全球流动性充裕的背景下，石油、黄金等大宗商品大幅上涨和波动，资本市场繁荣，国际银行业取得长足发展；美国、欧元区、日本等主要国家和地区的央行纷纷加息（参见图3），以缓和经济过热势头，抑制通货膨胀。但是，全球流动性过剩问题没有得到根本解决，金融市场潜在风险的不断积聚也令世人关注与警觉。 2006年，中国金融市场总体运行平稳活跃，货币市场流动性充足（参见图9），市场收益率曲线呈现扁平化趋势。中国股票市场股权分置改革基本完成，新股恢复发行，股指大幅上扬，市场成交量放量增长。全年M2增长16.9%（参见图4），金融机构人民币贷款增长15.1%、人民币存款增长16.8%（参见图5）；股票市场规模大幅提升，全年融资规模达2204亿元，年末股票市值占GDP比重提高到43.3%；债券市场的发行与成交规模呈现显著的快速增长势头，全年债券