出纳职务说明.docxVIP

职称：出纳课长 所在部门：财务部 基本职能 : 严格检查现金办的收交款情况，督促现金办每天按时交销货款，并准确无 误 ,要求收银中心按规定留 用找零备用金 ,收银员领班及时存送货款。 严格检查出纳员办理的现金、兑换券等收支业务，要求出纳员(现金、银行)、收银员领班严格按 照现金管理制度与银行结算制度，管好货币资金、兑换券和外币。 认真检查现金、银行存款的结存余额，确保帐款、帐帐，帐表相符，月末要求银行出纳员及时编制 “银行存款余额调节表”。 严格要求收银员、出纳员作好保密工作，严禁收银员外露收银机的使用说明，出纳员要保密保险柜 密码。 严格要求收银员领班认真办理对收银员款项结算业务，积极配合有关部门及时做好催收商品货款工 作。 严格要求出纳员管好空白收据、现金支票；管好购货款及转帐支票，每天检查“借出支票登记簿“， 要求银行出纳员经常核对银行存款和各种外币帐户，月末编制外币资金情况表。 严格审核财务收支，领用和报帐制度，对一切不合理的款项支出应拒绝付款。 积极调节、融通、拆借平衡使用资金，促进资金良性循环，协助财务经理工作，做好财务经理的参 谋，为量贩店掌好财权。 资格要求： 教育程度：大专以上 经验： 4 年以上工作经验 专业知识：会计原理、成本会计、统计学、组织协调能力 、税务政策及相关法规、分析能力、领导 能力。 与上司、部属关系： 上司职位：财务部经理 部属职位：现金出纳、销售及涉税会计、银行出纳 职称：往来帐会计 所在部门：财务部 基本职能： 负责应收、应付、待决应收款项的记录，按照记帐凭证正确完整地记录往来帐。做到帐帐，帐实相 符。 登记帐簿字迹要端正清楚，要随时核对和清理，要及时催收、催付，发现问题要及时反映。 按时提供应收、应付帐款分析表，做到数据真实，内容完整。分析表应有简单分析说明。 资格要求： 教育程度：高中以上 经验： 3 年以上工作经验 专业知识：会计原理、成本会计、统计学、税务政策及相关法规、分析能力 与上司、部属关系： 上司职位：会计课长 职称：主办会计 所在部门：财务部 基本职能： (1) 在会计课长领导下，负责登记总帐、明细帐，按照各种帐簿，连续、系统、全面记载和反映经济业 务活动。做到帐目清楚，数字准确。不重不漏。 (2)(2) 认真做好会计报表的编制工作， 按照制度规定， 做到数字准确、 内容完整、 说明清楚、 报送及时。 固定资产、物料用品、家俱用品、现金、银行存款、商品等财产，必须定期同有关部门查对，做到 帐帐相符，帐实相符。 加强帐册、凭证的管理，遵照有关保密规定，不得有丢失和缺页的情况。每月终了按时把会计凭证 装订成册，集中管理，分类编号，整理清楚以备查阅。年度终了写好帐册目录，按顺序编好帐页号码 装订成册，入档备查。 (5)建立往来结算、清算手续制度，及时清理催收往来欠款。 资格要求： 教育程度：高中以上 经验： 3 年以上工作经验 专业知识：会计原理、成本会计、统计学、税务政策及相关法规、分析能力 与上司、部属关系： 上司职位：会计课长 职称：银行出纳 所在部门：财务部 基本职能： 认真办理银行 (兑换券 )结算业务，严格按照我国有关银行结算办法的规定，管好货币资金。 认真管好银行存款日记帐 ,根据稽核员审核无误后的银行收付凭证 ,认真逐笔登记银行存款日记帐 , 日清日结 ,帐款相符 ,帐款余额要经常与银行对帐，月末要编制”银行存款余额调节表”。 严格按照规定用途使用支票 ,坚持支票与印鉴章分管的原则 ,严格管理好空白转帐支票 ,汇兑票等 ,设 “转帐支票登记簿”，认真办理领用手续。 认真办理销货款项的结算工作 ,对于销货的商品 ,应按结算业务的有关规定办理货款结算， 配合有关部 门部门及时做好催收销货款工作。 认真做好兑换券、外汇有关记帐工作，对于银行存款各种外币帐户，都应经常核对，每到月末应 编制“外币资金情况表”。 资格要求： 教育程度：高中以上 经验： 3 年以上工作经验 专业知识：会计原理、成本会计、统计学、税务政策及相关法规、分析能力 与上司、部属关系： 上司职位：出纳课长