商业银行资产业务培训.pptxVIP

　第四章;;;商业银行资产性质;商业银行资产种类;;资产业务经营管理的目标与原则：;;　　4.1　商业银行现金资产;;概念：指银行持有的库存现金 以及与现金等同的可随时用于 支付的银行资产。 流动性强 特点 收益低 所以应保持一个合理适度的水平;4.1.1 现金资产构成 与作用;;我国法定准备金及超额准备金利率变动一览;美国超额存款准备金利率;;;联系实际思考我国的情况？;;2007年存款准备金比率调整一览表;2008年存款准备金率的调整;续上; 2010年;2011年全年;2012年;相关政策;思考问题：;;;;;;联系实际：;;;图　一级储备率;4.1.2 资金头寸及其管理;;;2.可用头寸及其构成 可用头寸：是指商业银行可以动用的全部资金 它包括基础头寸和银行存放同业的存款。;;??、资金头寸管理;　　4.1.3现金资产管理 ;1.总量（存量）适度原则（最重要） 指银行现金资产的总量必须保持一个适当的规模。 即在保证银行经营过程的流动性需要的前提下，银行为保持现金资产所付出的机会成本最低时的现金资产数量。;2.适时调节（流量）原则 是指银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时地调节资金短缺头寸，确保现金资产的规模适度。 ;;;1.库存现金的管理;什么是最佳运钞量：即综合成本（全年运钞总成本＋库存现金全年平均占用费）最小的量。见附图：;例题：工商银行某市分行距中心库30公里处设一分理处，年投放现金1825万，平均每天投放5万元。每次运钞需支出各项费用50元，资金占用费率为6.6%，据此计算对该分理处的每次最佳运钞量。;2.同业存款的管理 对同业存款的管理，要准确地预测其需要量，使之能保持一个适度的量。过多，会使银行付出一定的机会成本；而过少，又会影响委托他行代理业务的展开，甚至影响本行在同业之间的信誉等。 同业存款影响因素：代理行服务数量与项目、代理行的收费标准、可投资余额的收益率。 ;;（1）滞后准备金计算法;（2）同步准备金计算法;超额准备金的管理;复习思考题;二、选择题;;三、简答题;;5、如果你的银行已经没有超额准备金，这时，一位信誉良好的客户来到银行要求贷款，你是否应简单地回绝这位客户，并向他解释银行已没有超额准备金来发放贷款了？请说明原因。你若打算满足这位客户的需要，有哪些方法可供选择？;;4.2;银行三大资产比较;;商业银行 贷款资产/总资产（％）;;;贷款作用;贷款应具备的基本要素：（五要素）;本节主要内容：;;（一） 按贷款期限分类 ;（二） 按贷款的保障条件分;（三） 按贷款的用途分类;（四）按对象分：;（五）按贷款的偿还方式分类 ;（六） 按贷款的质量分类 ;;;;;; （七）按银行发放贷款的自主程度分;（八）按参与贷款的银行数量来划分;4.2.2 贷款政策;;案例：化整为零，超权限发放贷款;三、制定贷款政策须权衡的因素 ;;　　;4.2.4 贷款定价;二、贷款价格的构成 1. 贷款利率 2. 承诺费：指借款人就贷方承诺提供资金而支付的费用。 （承诺费率一般为0.125%～0.25%）;承诺费的计算;;;三、 影响贷款定价的因素 1. 贷款供求状况;;;3.业务费用　　 4.管理政策 利率管制 利率市场化 思考：我国目前此项政策如何？;;四、贷款定价方法;(一)目标收益率定价法;;;;（二）成本加成模式;;;;;; 优惠利率水平;;;;后来有些银行发放贷款为客户提供几种利率做基准，让客户自己选择，如：LIBORR、大额存单利率、国库券利率等 这叫做交易利率定价法 ;基础利率;;;;;;;（３）目标利润;;【例】：假定银行正在审查一笔一年期的100万元的流动资金贷款申请，并决定承诺这笔贷款，同时以0.5%的比率收取贷款手续费。据预测，该借款人在这一年中贷款的平均使用额度为80万元。年存款服务费为10000元，其存款的加权平均成本为12%，贷款的风险管理费用为9000元，银行税前产权资本目标利润率为18%，产权资本对贷款的比例为10%，补偿余额的投资收益率为11.5%，假定借款人保留在帐户上的可用于投资的补偿性余额为10万元(已经扣除了法定准备金),下面我们考察贷款利率的确定。;;;4.2.5商业银行贷款损失准备;呆账准备金类型： ;;表 专项呆帐准备金计提比例参考值（%） ;;银行提取呆账准备金的原则： ;充足性的两大指标：;举例：某银行贷款余额100亿，其中正常类90亿，关注类2亿，次级类5亿，可疑类2亿，损失类1亿，假设不计提特种准备。请计算：不良贷款率、贷款拨备