银行存款管理规定.docxVIP

Keep on going never give up. 勇往直前, 决不放弃!（Word文档可编辑，页眉页脚可删除） 第 PAGE 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 1 页 银行存款管理规定 银行存款是指企业存放在银行和其他金融机构的货币资金。下面是我为你整理的银行存款管理规定，期望对你有用! 银行存款管理规定 1.0 要求（规范）分公司及服务中心银行存款管理，以保证银行存款收、支、存的合理使用。 2.0 适用范围到 适用分公司及服务中心的银行存款管理工作的范围。 3.2 财务助理负责服务中心银行票据(支票，汇票等)进帐工作。 分公司财务专员负责顾问顶目、前期顶目及各职能部门等银行票据(支票，汇票等)职责 目的 进帐工作。 4.1 财务专员负责指导财务助理对收到的银行票据(支票，汇票等)做相应进帐工作 服务中心负责人负责监督服务中心现场银行存款的管理工作。 分公司总经理负责监督分公司银行存款的管理工作。 工作程序 银行存款管理的原则 4.1.1 全部收入除保留库存现金限额(以备用金为规范额度)外，现金余额应准时送存银行。每天收到 的支票要于当天到银行进帐。 4.1.2 超出现金使用范围或公司规定现金结算金额(人民币 1000 元)的款项支付必需过银行存款帐 户进行结算(即支票、转账、汇兑等结算方式)。 4.2 银行结算方式 公司的货币资金业务可采纳的银行结算方式，包括： 4.2.1 支票：在本省区域内广泛使用的票据。支票的提示付款期限为 10 日内;转帐支票可以背书转让。 4.2.2 托付方式：公司托付银行向付款人收取管理费、电费、水费等或托付银行代为支付款项的结算方式。 4.2.3 汇兑：公司办理异地之间的款项结算方式，分为电汇和信汇。 4.3 银行帐户管理 4.3.1 银行帐户类型 C. 基本存款帐户：是企业办理日常结算和现金收付、工资发放的帐户 一般存款帐户：可办理转帐结算和现金缴存，但不行办理现金支取; 专用存款帐户：专为收取本体修理基金特设帐户。 4.3.2 银行帐户开立：指新建公司为正常经营所需要开户的银行帐户，以及公司为某种用途而需要新增 开户的银行帐户。 需要开设银行帐户的公司，服务中心财务助理、服务中心经理必需先就开户的意向与分公司财务 专员沟通及申请，财务专员复核后报送总部财务管理中心出纳员，在作出可以申请的答复后，按要求向出纳员报送《银行帐户开户申请表》。 总部在收到申请后二天内，就批准开户与否作出答复， 并上报集团财务管理中心经理、财务管理中心总经理审批。没有批准的开户申请，或在未批准前， 公司严禁自行开设银行帐户。 B.印鉴管理 经批准后开设的帐户，分公司必需在正式使用时，由财务专员将印鉴原件、银行开户申请表原件、 印鉴管理人签名原件一并以EMS 方式传满足总部出纳员，以便统一归档管理。各分公司保留复印 件。 C.帐户停用 停用是指经批准停止使用，临时保留的帐户。 总部出纳员以部门联络单的形式通知相关公司对指定帐户办理停用，在规定的时间起，公司严 禁未经批准，重新使用已停用帐户。停用的帐户，管理权在总部财务管理中心。 D.帐户启用 启用是指原批准停用帐户的重新使用，不包括新开帐户的启用。 停用帐户的启用，必需以报告形式向总部出纳员提出申请，经批准后方可在规定时间启用。 E.帐户销户 销户是指对原已开立帐户进行取消。销户需填制《银行帐户销户申请审批表》在批准后方可进 行。在与银行办理完销户手续后，公司必需准时将销户状况及回执(包括票据清理状况等)向 出纳员报送。 F.报表及档案管理各分公司必需按要求向财务管理中心出纳员报送《银行帐户开户状况一览表》。财务管理中心出纳员每年汇总《银行帐户开户状况一览表》报送财务管理中心负责人。 4.4 银行帐户的使用规定 4.4.1 严格执行支票审批制度和授权批准掌握规定，依据核准的手续开出支票。 4.4.2 不得签发空头支票。 4.4.3 查询每笔存款，对来源不明的款项应准时到银行查询。 4.4.4 定期将公司银行日记帐与银行对帐单核对，就未达帐项按月调整。分公司财务专员应每 10 天打 印本月银行对帐单,准时查清每笔未达帐项，每月应将全部往来银行回单准时交送财务管理中心 核销。 4.4.5 公司银行帐户只供应公司经营业务收支结算使用，严禁外借或为他人套取银行现金。未经公司批 准不得将资金借给外单位或个人。特别状况上报总经理批准。 4.5 银行存款资料的保管： 开设银行帐户申请表、银行销户资料、银行对帐单等全部银行资料视同会计档案由财务管理中心 指定人员按《会计档案管理规定》保管。 4.6 登记和清理日记账 银行存款日记账应按序时逐笔登记，当日发生的全部银行存款收付业务全部登记入账，在此基础 上，看看账证是否相符，即银行存款日记帐所登记的