中间业务管理.pptx

第12章??; 学习目的： ;12.1 商业银行中间业务的概述; 2. 中间业务的特点 1）中间业务一般不需要动用自己的资金。商业银行经营中间业务只是代客户承办支付、结算及其他委托事项 ，商业银行原则上不垫付资金，这样就大大降低了商业银行的经营成本。 2）特定的业务方式。以接受客户委托的方式开展业务。 3）中间业务是特殊的金融商品。中间业务是凝结了商业银行信誉的金融商品。 ;12.1.2 中间业务的种类 ;3）信息咨询业务 　　　信息咨询业务是以转让、出售信息和提供智力服务为主要内容的中间业务。商业银行运用自身所积累的大量信息资源，以专门的知识、技能和经验为客户提供所需信息和多项智力服务，就是商业银行的信息咨询业务。 4）结售汇业务 　　　当前，我国的外汇市场还未完全开放，结售汇业务基本不存在市场汇率剧烈波动的风险，但同时却可以收取较高的手续费。所以，获得外汇业务经营权，不但可以增加外汇业务的收入还可以通过这些业务加深对客户的了解和认识，密切市场关系，树立商业银行的良好形象。; 2. 根据银行在办理中间业务所处的身份，可以将中间业务分为委托性业务、代理性业务和自营性业务 1）委托性业务是指银行在接受客户委托后，以自己的名义开展业务的各类中间业务，如各种结算业务、信托业务中的委托类业务等。 2）代理性业务是指银行在接受客户委托后，以客户的名义开展的各类中间业务，如代理收款、代理保险、代理融通、代发工资、代销国债等各种代理业务就属于代理性中间业务。 ;3）自营性业务是指银行自己主动参与的各类中间业务，如担保型中间业务等。 　　　商业银行在办理中间业务时所处的身份不同，决定了在办理中间业务时所拥有的权利和应负的责任不同。 商业银行在办理代理业务时，所负的责任最小，拥有的权利也最小，通常不需要承担什么后果，但也没有什么自主权，一切要按委托人的意志办。 办理委托业务所拥有的权利和应负的责任次之，有一定的自主权，但要受客户委托程度的限制；通常不承担风险损失的后果，但由于是以银行自己的名义开展业务的，就需要承担信誉损失的后果。 办理自营业务所负的责任最大，需要承担所有的后果，但权利也最大，可以自主经营。 ;12.1.3 商业银行开展中间业务的意义 ;12.2 租赁与信托业务 ;2. 现代租赁业务的概念及特征 1）现代租赁也称金融租赁或融资租赁，是以融资为主要目的一种租赁活动。它的概念包括下面几个内容。 （1）就租赁目的而言，承租人是为了进行设备投资而进行租赁的。 （2）承租人在租赁期满后，对租赁设备有停租、续租的权利，也有留购的选择权，即可以按一定的名义价款取得设备的所有权。 ;（3）在现代租赁中，出租人提供的租赁物一般不是通用设备，而是承租人根据自己的生产需要而选定的具有一定规格、性能和型号的生产设备。 （4）从租赁期限上看，融资租赁的期限较长，并且是不中断的，承租人必须按合同定期交付租金，不得中途解除合同。 　　　总之，现代租赁是具有融资和融物双重性能的信用交易，它是企业进行长期资本融通的一种手段。由于现代租赁是以“融物”的形式进行“融资”，采取的是金融和贸易相结合的方式，因此不同于银行借款、发行公司债券、分期付款等长期信贷方式，而成为一种独立的信用形式。 ; 2）现代租赁的特征 （1）租赁物使用权与所有权分离。这是租赁的基本特征。 （2）具有独特的资金运动形式。 （3）租金的分次归流。 （4）涉及到三个当事人，两个或两个以上合同。现代租赁涉及的关系人至少有三个：出租人、承租人、与供货人。 。租赁业务的形成要建立两个基本合同，一是出租人与供货人签订购买合同；二是出租人与承租人签订租赁合同。 （5）出租人是具有对租赁标的物的选择权。 ;3. 租赁业务的种类 ;① 直接租赁。直接租赁又称自营租赁，指由银行或租赁公司从供货厂商购进承租人所需设备，然后直接租给承租人，设备所付款项由出租人筹措。 ② 转租赁。转租赁指银行先以承租人的身份向租赁公司或厂商租进其用户所需要的设备，然后再以出租人的身份把设备租给承租人。 ③ 回租租赁。回租租赁又称售后回租，指企业先将自己设备、厂房的所有权出售给银行，然后再作为承租人将其租回来使用。 ;（2）按租赁中出资者的出资比例为标准，可分为单一投资租赁和杠杆租赁两种形式： ① 单一投资租赁。单一投资租赁指的是由出租人承担购买租赁设备全部资金的租赁。 ② 杠杆租赁。杠杆租赁也称衡平租赁或代偿贷款租赁。指银行租赁部门若一时无能力购买巨额价值的设备，可在小部分自筹资金的基础上向其他银行或保险公司筹借大部分贷款（一般占60%~80%）并以所购设备作为贷款抵押、以转让收取租金的权力作为贷款的