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食堂管理情况审计报告计划 食堂管理情况审计报告计划 PAGE PAGE / NUMPAGESPAGE6 食堂管理情况审计报告计划 PAGE * * * * 有 限 公 司 审计报告 **审字［2011］第003号 对于食堂经营管理状况的审察报告 依据企业拟订的2011年审计计划和领导要求，我们从2011年6月28日开始对企业2011年1-6月份食堂管理状况进行了综合评论和审察，目的就是核实食堂进出核算的真切性，食堂平时管理的规范性。本次我们主要审察 了企业食堂管理制度、资料购进明细单、食堂进出日志账、食堂每个月库存清点记录、食堂每个月经营收益表等资料。经对上述资料审察、评论，企业食堂整体管理状况仍是比较优秀的，对现金进出管理、资料采买的记录、查验、付款审批等程序都比较健全，但对于此中的一些小细节做得还不够完美，如综合管理部对企业食堂管理制度中部分条款履行的不是很到位，财务部对于食堂进出日志账内部审察做得还不够完美等。望综合管理部和财务部此后加大对食堂这方面的管理和监察。 现把本次审计的状况详尽说明一下： 一、 对于食堂管理方面 为了核实对食堂管理制度的履行状况，我们进行了查察和咨询，对于一 般条款如售饭打卡管理、卫生管理、食堂人员行为规则等是依据制度履行， 但也有个别条款没有一向履行，如第二章 细则第十一条中，每日宣布当日 所进原料及食品的单价和数目，推行内外“全透明”制度 ,让广