物资管理办法与固定资产管理.docxVIP

物资管理办法与固定资产管理 第一条 公司的生产资料凡使用年限在一年以上，单价金额在 2000 元以上（含 2000 元）均列入公司的固定资产范围。 第二条 固定资产计提折旧采用预计残值率为固定资产原值的 4%的计算方法分类计提固定资产折旧。财务部应按月计提固定资产折旧，及时计算各固定资产原 值、累计折旧及净值。 第三条 公司如需添置固定资产，应由办公室事先填制物品申购单，经总经理审批后交至财务部备案。财务事后 根据物品申购单和发票入账。 第四条 财务部应按每台固定资产设立固定资产明细卡，明细卡一式二份，由财务部和办公室各执一份。明细卡应注明固定资产的名称、原值、年折旧率、使用年限、使用时间、使用地点、保管人（或领用人）、 主要附属设备等有关资料，并由保管人（或领用人） 签字。 第五条 为便于管理，财务部应按资产类型及时对每台固定资产进行编号，贴上标签，并将有关资料交由办公 室备案。年末由财务部协同办公室对固定资产进行 盘点，核对。 第六条 固定资产在公司内部的使用地点如发生变化，办公室应及时通知财务部，会同更正有关备案资料，保证 帐、卡、物一致。 第七条 固定资产如发生外借，出租，出售，赠与情况，必须由办公室事先经总经批准，报财务备案或核销。 第八条 固定资产如发生报废，盘盈，盘亏或毁损时，财务都应会同办公室查明原因，并由办公室出具情况说 明或处理意见，报总经理审批签字后，财务作出相 应的处理。 第二章 低值易耗品管理 第九条 公司的生产资料凡使用年限在一年以上，单价金额低于 2000 元均列入低值易耗品范围。 第十条 低值易耗品的核算采用一次摊销法。 第十一条 公司如需添置低值易耗品，经办人应按申购物品流程办理。 第十二条 财务部设立低值易耗品辅助帐，并由领用人（或保管人）签字。 第十三条 领用人（或保管人）发生变更，办公室应通知财务部，并由领用人至财务部签字。 第十四条 低值易耗品如发生遗失，损坏，报废等情况，领用人（保管人）应及时上报办公室，财务部应会同 办公室查明原因，并由办公室出具情况说明或处理 意见，报总经理审批签字后，财务部做相应处理。 发料作业管理办法与操作标准作业规定 第一条 领料 使用部门领用材料时，由领用经办人员开立“领料单” 经主管核签后，向仓库办理领料。 领用工具类材料(明细由公司自行制定)时，领用保管 人应拿“工具保管记录卡”到仓库办理领用保管手续。 进厂材料检验中，因急用而需领料时，其“领料单” 应经主管核签，并于单据注明，方可领用。 第二条 发料 由生产管理开立的发料单经主管核签后，转送仓库依工令 及发料日期备料，并送至现场点交签收。 第三条 材料的转移 凡经常使用或体积较大须存于使用单位者，由使用单位填 制“材料移转单”向资料库办理移转，并每日下班前依实际用量填制“领料单”，经主管核签后送材料库冲转出帐。 第四条 退料 使用单位对于领用的材料，在使用时遇有材料质量异常，用料变更或用余时，使用单位应注记于“退料单”内， 再连同料品缴回仓库。 材料质量异常欲退料时，应先将退料品及“退料单” 送质量管理单位检验，并将检验结果注记于“退料单”内， 再连同料品缴回仓库。 对于使用单位退回的料品，仓库人员应依检验退回的原因，研判处理对策，如原因系由于供应商所造成者，应立即 与采购人员协调供应商处理。 目 的 第一条 依据加工指示书所做成的标准。 第二条 为了使操作者更加了解，如何操作机器才最安全，也最节省时间，把工作流程的现状，予以调查记录，并 利用分析技术，运用改造原则，以可行的途径，求得一种最 合理的工作方法。 运用范围 第三条 本厂管理员以下的作业员，作为操作机器、仪器、 模具及各类工具的依据。 第四条 □ 作业细则 第四条 作业分析通常包括操作分析、工作简化、方法工程三种，其研究目的在于减少不必要的工作步骤，或使必要 的操作用最迅速、最安全、最舒适的方法完成。动作分析可 分为五大原则，27 条项目，介绍如下： (一)关于人体运动的原则 1．使用双手从事生产性工作。 双手同时开始及完成各种对称工作。 使手和手臂的移动作连续曲线的动作。 工作应有节奏，使工作自动而圆滑。 操作范围内，尽量使移动距离最短，并用最低类别的 动作。 应尽量利用物体重量。(二)关于工作场所的原则 手和手臂的运动途径应在正常工作区域内。 必须用眼睛注意的工作，应保证有正常视野。 工具和材料应置于固定位置。 工作场所的高度应设计能供站立或坐着使用。 工作区域应以少移动为原则。 好的工作环境可以导致好的工作表现。 (三)关于工具和设备的原则 工具和设备应预置于随手即可拿到或抓取之处。 以足踏板和固定工具代替手的动作，使手能执行更有 用的工作。 使用将完成产品移去的自动弹出设施。 在方便操作的情况下，将机器控制排列妥善。 利用特别