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费用报销管理规定 为进一步规范公司财务工作以及开支管理，加强费用控制，以达到开源节流的目的，特制定本制度，适用于全体员工。 一、费用报销流程管理 公司员工报销费用需按要求填制费用报销单。费用报销必须提供正式发票，报销的票据必须是税务部门或财政部门印制的合法票据，否则财务人员可以拒绝受理。票据除合法之外，还须符合以下条件，方可进行报销： 1.票据时间、单位等内容完整真实，支出项目清楚，无涂改现象。如为采购支出，还要附有明细单，详细开列所购物品的品名、规格、数量、单价、金额等。 2.填制的大小写金额相符，如为裁剪发票，大小写金额还要与裁剪金额相符。 3.有开具单位的财务发票印章。 4.票据背面必须有经手人、证明人签字；所有报销须由经办人亲自办理，不得由他人代报或挤占其他部门支出。 5.发票附于“费用报销单”后，票据分类粘贴，票据粘贴遵循先贴小票后贴大票的原则，票据的末端与原始凭证粘贴单的右边距对齐，从右至左粘贴，原始凭证粘贴单的左边距不需要留装订位置。 6.审批手续完整。 二 .费用报销审批流程 部门负责人出纳经办人 部门负责人 出纳 经办人 总经理财务总监 总经理 财务总监 三、业务招待费报销规定 公司业务招待费实行预算包干制（包干经费按月发生，按季考核）。 管理范围：公司一切经营活动、公关活动应酬性接待开支。 1.各部门业务招待费标准：副总经理每人每月 元，总公司各部门严格