餐饮财务管理制度word模板.docxVIP

餐饮财务管理制度 为加强餐饮中心财务管理，加强资产安全，根据国家财务制度，结合本餐饮中心实际情况，特制定此制度，财务人员及各部门严格遵守本制度并执行。 一、现金管理规定? １.严格执行国务院《现金管理暂行条例》。? ?２.遵守“现金收、支两条线”的原则，严禁私自挪用。?? ３.不准用任何方式给其他单位或个人套取现金。?? ４.现金发生差错，要及时查明原因，做好记录，按有关规定处理。? ?５.各部门当天收入的现金要及时上缴中心财务室，财务室要及时送存银行，库存现金不得超过限额规定。? ?６.每天营业收入的现金要由保管员、核算员负责收回，三人以上共同清点，核对无误后及时入账，并由部门负责人、当事人签字。?? ７.任何人不得将收入的现金私自挪用或存放。? ?８.采购人员使用现金，必须由二人负责，持市场购货报销单经中心主任审批后，到中心财务室报账。?? ９.因工作责任心不强，疏忽、马虎，造成现金丢失、被盗，应追究当事人责任，并赔偿损失。 二、银行存款，支票管理制度?? １.财会人员必须严格执行财会管理有关规定，不得出借、出租银行账号，不准签发空头支票。?? ２.填写结算凭证，必须认真、准确、清楚，不准涂改，大小写金额要一致。? ?３.出纳人员从银行购回支票，首先要按号码顺序在支票登记簿中登记，然后启用，未用的空白支票要妥善保管。 ??４.出纳员要认