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04-结售汇综合头寸管理制度(进行中)解析 04-结售汇综合头寸管理制度(进行中)解析 PAGE / NUMPAGES 04-结售汇综合头寸管理制度(进行中)解析 结售汇综合头寸管理制度 企业银行（中国）有限企业 结售汇综合头寸管理制度 第一章 总则 第一条 为加强企业银行（中国）有限企业（以下简称企业银行）的结售汇业务头寸管理，更好地控制汇率变动及合规风险， 依照《中华人民共和外国汇管理条 例》（国务院令第 532 号）、《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行方法》 、《国家外汇管理局关于调整银行结售汇头寸管理方法的通知》 （汇发 [2005]69 号）及《国家外汇管理局关于调整银行结售汇综合头寸管理的通知》 （汇发 [2006]26 号）等规定，特拟定本制度。 第二条 企业银行总行对境内各营业性分支机构的结售汇综合头寸进行集中平盘，一致管理。 第三条 结售汇综合头寸是指外汇指定银行拥有的因人民币与外币间交易而形 成的外汇头寸， 由银行办理吻合外汇管理规定的对客结售汇、 自己结售汇业务和参加银行间外汇市场交易所形成。 第四条 企业银行的结售汇综合头寸依照权责发生制原则进行管理。权责发生制头寸管理原则是指， 银行将对客户结售汇业务、 自己结售汇业务和银行间外汇市场交易在交易日计入结售汇综合头寸。 第二章 结售汇汇率的定价 第五条 企业银行的人民币对外币汇率报价分为人民币外汇牌价和系统内平盘结算价两部分。 第六条 企业银行对客户的每日人民币外汇牌价推行一日一价，由总行依照外汇 交易中心当日宣告的人民币汇率中间价以及国家外汇局规定的浮动范围拟定， 各分支机构参照执行。 第七条 总分行间结售汇头寸系统内平盘价格依照总行在银行间外汇市场上买卖的价格状况而详尽确定。 第三章 结售汇综合头寸的平常管理 第八条 企业银行的头寸由对客户结售汇头寸、自己结售汇头寸、银行间外汇市场交易所产生的头寸、汇兑损益头寸及财富议论头寸组成。对客户结售汇头寸、自己结售汇头寸及银行间外汇市场交易所产生的头寸， 属于国家外汇管理局结售汇综合头寸范围，汇兑损益头寸及财富议论头寸属于结构性头寸。 汇兑损益头寸是指对客户结售汇业务及外汇交易业务中， 由于发生汇兑收益 - 1 - 结售汇综合头寸管理制度 也许汇兑损失而产生的头寸。 财富议论头寸是指记账本位币以外的币种由于其与本位币之间的汇率变动，而对本位币发生收益也许损失而产生的头寸。 第九条 对客户结售汇指企业银行为客户办理人民币与可自由兑换钱币之间兑换的业务。 第十条 企业银行自己结售汇是指我行因自己经营活动需求而产生的人民币与可自由兑换钱币之间进行的兑换业务。 第十一条 外汇买卖业务指企业银行在银行间外汇市场进步行外汇买卖的业务。 第十二条 企业银行结构性头寸经国家外汇管理局赞同后， 可与综合性头寸进行对冲。 第十三条 企业银行结售汇综合头寸限额是由总行所在地国家外汇管理局分局，依照国际出入状况、 银行的结售汇业务量、 本外币资本金以及财富状况等因素来鉴定。 企业银行依照自己业务需要可向外汇局申请合适调整结售汇综合头寸限额。 第十四条 总行所在地国家外汇管理局分局鉴定并管理企业银行总行结售汇综 合头寸。现阶段，企业银行结售汇综合头寸下限为零， 上限为国家外汇管理局鉴定的限额。 第十五条 外汇局对我行的结售汇综合头寸按日进行核查和督查。 我行按日管理全行系统的结售汇综合头寸， 使每个交易日结束时的结售汇综合头寸保持在外汇局鉴定的限额内。 关于临时高出鉴定限额的， 应该在下一个交易日结束前调整至限额内。 第十六条 依照企业银行各分支机构的营运资本规模、日均结汇、售汇差额、日最高售汇量、单笔结汇、售汇最高金额等状况，总行在外汇局鉴定的范围内，自行分配各分支机构的结售汇综合头寸限额， 并将分配结果报我行各分支机构所在地国家外汇管理局分支局备案。 第十七条 各分支机构应亲近关注结售汇业务量， 合理推行与总行的系统内平盘操作，使结售汇综合头寸向来保持在总行所规定的合理范围之内。 第十八条 企业银行总行对各分支机构有督查的权益和义务， 从而保证各分支机构的结售汇综合头寸向来处于规定范围之内， 在合理控制风险的范围内实现收益最大化。 第十九条 各分支机构若发生高出总行鉴定的结售汇综合头寸限额的状况， 应责令其马上与总行进行系统内平补， 并督促其将相关状况， 向所在地国家外汇管理 - 2 - 结售汇综合头寸管理制度 局进行备案。 第二十条 我行办理自己资本与金融项目的结售汇， 须经国家外汇管理局及其分支局逐笔审批， 该部分头寸不纳入国家外汇管理局结售汇综合头寸管理。 未经外汇局赞同，不得将结售汇综合头寸和资本及金融项目项下自己结售汇需求对冲。 第二十一条 各分支机构办理自己资本与金融项目结售汇时应一致齐集到总行，由总行向外汇管