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{财务管理财务分析}分析分析财务预警分析股利政策等财务分析全套 公司治理的基本情况及评价 2.1 公司治理的基本情况 2.1.1 股权结构 2014 年，上市公司格力电器、格力地产同时发布公告称，两家公司的实际控 制人珠海市国资委拟通过无偿划转方式，将公司控股股东格力集团持有的格力地 51.94%(全部)股权、珠海格力港珠澳大桥珠海口岸建设管理有限公司 100%股 权及格力集团对格力地产的债权等资产，注入珠海市国资委新设立的全资公司 (该公司目前正在办理注册手续)。同时，珠海市国资委拟将不超过格力集团 49% 的股权通过公开挂牌转让的方式引进战略投资者。 图 2.1 格力电器股份股权控制结构 表 2.12014 年末前十名股东构成情况表 股东名称 持股数（万股） 持股比例 股份类型 珠海格力集团有限公司 54812.8 18.22% 流通 A 股 河北京海担保投资有限公司 27348 9.09% 流通 A 股 MERRILLLYNCHINTERNATIONAL 7975.64 2.65% 流通 A 股 MORGANSTANLEYPLC 7094.77 2.36% 流通 A 股 YALEUNIVERSITY 6382.3 2.12% 流通 A 股 CITIGROUPGLOBALMARKETSLIMITED 4916.59 1.63% 流通 A 股 UBSAG 4396.77 1.46% 流通 A 股 中国光大资产管理有限公司-客户资金(交易所) 4199.55 1.4% 流通 A 股 易方达资产管理(香港)有限公司-客户资金 3844.96 1.28% 流通 A 股 高华-汇丰-GOLDMAN,SACHSCO 2888.93 0．96% 流通 A 股 2.1.2 董事会与监事会 企业组织结构建设的好坏直接影响到企业的经营成果和公司治理的效果。股 东大会（权力机构）、董事会（决策机构）、监事会（监督机构）、总经理层 （日常管理机构），为内部控制机构的建立、职责分工与制约提供了基本的组织 框架。其中，董事会是内部控制系统的核心。 2.2 反映了格力空调 2010-2014 年董事会基本特征。 2.2 董事会基本特征 项目 2010 2011 2012 2013 2014 董事会人数 8 8 8 8 9 其中：独立董事人数 3 3 3 3 3 独立董事比例 37.5% 37.5% 37.5% 37.5% 33.3% 下设委员会个数 3 3 3 3 3 从表 2.2 可见，2010-2014 年间，公司的董事会人数一共 8 或 9 人，独立董 事人数为 3 人，各年独立董事比例均达到 1/3 左右。 2.2 反映了公司高层的组织结构，各年公司董事会下设 4 个委员会，分别为战略和投资委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会。公司独立董事担任在各委员会也有任职。同时格力电器还建立并公告了内部审计制度，建立独立审计部，审计部在格力电器董事会审计委员会领导下，依照国家法律法规政策和格力电器内部控制制度要求，独立开展审计工作。审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。就总体而言，格力电器治理水平较高。 根据 2014 年的年报，董明珠女士任公司董事长。公司有六名董事，三名独立董事。并设有监事会，对董事会和总经理行政管理系统行使监督。 图 2.2 公司组织结构图 2.1.3 信息披露 报告期内，公司能够严格按照法律、法规、《公司章程》和《对外信息披露 管理办法》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。同时严格依据公 司《信息管理办法》、《公司保密管理办法》、《重大信息内部报告制度》以及《内 幕信息知情人报备制度》做好信息管理。尤其是内幕信息的规范管理，切实避免 了内幕消息泄露和内幕行为的发生。 公司指定在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》为刊 登公司公告和其他需要披露信息的媒体。在网络公告方面，在公司的官方网站和 巨潮资讯网上披露公司相关信息。 2.1.4 关联交易 公司拥有独立的产、供、销系统，主要原材料的采购和产品的销售均不依赖 于控股股东以及浙江格力、河南格力等关联方。公司与浙江格力、河南格力的日 常关联交易是为了满足公司业务发展及生产经营的需要，将保证公司正常稳定的 发展，对公司本期及未来销售经营成果有积极影响，表 2.3 反映了 2010-2014 年 公司与主要关联方发生的日常关联交易。 表 2.3 格力电器 2010-2014 年日常关联交易单位：万元 日常关联交易 2010 2011 2012 2013 2014 购买或销售商品 730340 - 提供或接受劳务 320000 - - 151200 提供资金(包括以现金或实物形 - - 70000 - - 式的贷款或权益性资金) 从上表可