“完美”账目难掩资金流暴露出的收支秘密.docxVIP

PAGE 1 PAGE 1 “完美”账目难掩资金流暴露出的收支秘密  这是由纪检线索牵出的一起税案。面对涉案企业近乎“完美”的账目，检查人员没有松懈，彻查企业与客户购销的物流、资金流，最终找到了企业隐匿收入的证据。  ?  近日，X省Y市国税局稽查局依据一条纪检部门供应的线索，查实钦州Y矿业有限公司销售铅锌矿石隐匿收入1681.45万元。该局依法对其作出补缴税款285.85万元，加收滞纳金105万元，罚款142.92万元的处理打算。此案移交公安机关后，目前犯罪嫌疑人陈某已被公安机关抓获。  ?  一封举报信牵出涉案企业  ?  2015年6月，X省X县监察局给X县国税局发来了一份《提请协助书》。原来，上级部门在巡察过程中接到了一封群众举报信，信中反映2012年和2013年，Y矿业有限公司向X县Q公司销售铅锌矿石。Y公司在收到货款后，当日便将款项转到企业负责人陈某个人账户，并且有近两千万元销售额没有向Q公司开具增值税发票。X县监察局非常重视这一线索，发函请X县国税局协助调查陈某在以Y公司名义与Q公司交易时，是否存在违法违纪问题。  ?  接到举报线索后，X县国税局快速向Y市国税局稽查局上报了案情。Y市国税局稽查局对线索非常重视，马上组织相关人员召开案件研判会。与会人员经过研讨认为，从