2017年借款报销流程细则.pdfVIP

用 友 医 疗 卫 生 信 息 系 统 有 限 公 司 2017 年借款报销流程操作细则 签发人:甘莉 签发时间: 2017年 1 月 1 日 本细则 用友医疗卫生信息系统有限公司 （以下简称 “医疗公司”）《2017 年借款报销 制度》报销流程操作细节的分解与补充，与报销制度共同形成医疗公司费用报销的规范指南， 各大区和总部业务部须严格遵守执行。 1、 总原则 1.1 借款和报销须在年度范围内执行，并且须有事前审批通过的预算为依据 1.1.1 项目费用：包括项目租房费、项目交通费、招待费、差旅费、项目生活杂费等，须 在项目进行实施立项前由项目经理编制 《项目立项预算表》，按审批流程审批通过后方可 报销。 1.1.2 单项预算费用：包括市场活动费用、团队建设费用、员工培训及能力提升费用、场 地装修费、固定资产购置、车辆购置及租赁等业务，需要进行单项预结算管理，操作步骤见 具体流程。 1.1.3 通讯费、定额交通费、办公交通费：按部门制定的月定额标准控制 1.1.4 差旅费：按部门年度预算总额控制 1.1.5 招待费用：按部门月度预算总额控制 1.1.6 其他费用：按部门年度预算总额控制 1.2 各大区和总部业务部门的专项费用预算完成率与收入完成率配比进行严控，当其年收入 完成率未达到 70%时，其专项费用按预算的 70%为上限；当年收入完成率高于 70%时，按收 入完成率同比控制实际专项费用。 1.3 费用分类规定报销时点和审批流程 1.3.1 差旅费：实时审批报销 1.3.2 通讯费、定额交通费：个人每月在定额范围内实报实销 1.3.3 办公交通费：由部门经理指定专人每月收集一次统一报销 1.3.4 项目房租、交通费和生活杂费：项目经理每月收集统一报销 1 1.3.5 招待性质费用及特殊费用 （含各项超过标准、退票、票据丢失抵票、拆票等费用）： 次月分大区/部门进行审核报销 1.3.6 其他费用：实时审批报销 1.4 费用审批一般流程： 大区：经办人 项目经理/部门经理/总监 大区总经理 总部业务部总经理 业 务副总裁 财务预算部票据合理性初审 总裁 财务总监 财务预算部支付 总部部门：经办人 业务部总经理 业务副总裁 财务预算部票据合理性初审 总 裁 财务总监 财务预算部支付 1.5 费用填单报销时限： 1.5.1 充分利用 “友报账”移动填单的便利性，利用碎片化时间及时填写报销单据，影像上 传；凡填单日期超过实际业务发生日期三个月及以上的费用不予报销。 1.5.2 截止 12 月 31 日已在系统里填单并且财务预算部已做了预提的跨年费用和 12 月通 讯费，可以在次年报销，未在系统填单或超费用控制标准，不合格票据等费用次年不再报销。 2、操作细则 2.1 差旅费审批流程及要点： 2.1.1 差旅费报销流程：出差人在出差返回一个月内在网报系统填单，财务预算部在收到原 始票据 2 个工作日内 （除 28 日到次月的 8 日之间）审核完毕，合格票据在审核完毕 2 个工 作日内支付；若有不合格票据直接减掉不合格票据金额后支付。 2.1.2 以下情况为不合格票据： 2.1.2.1 与出差时段不相符的往返机场或火车站的市内交通车票，例如机票时间 3 月 14 日，提供的市内出租车票日期 2 月 16 日； 2.1.2.2 不在出差时段内的目的地出租车票据及与出差目的地不一致的出租车票据； 2.1.2.3 与出差目的地不一致的招待费、住宿费等发票；