公司管理相关制度.pdfVIP

资金审批制度 宗 旨 为了创造有序的资金流动环境， 发挥资金最大效益， 规范公 司财务审批程序，促使公司财务管理走上合理高效的轨道。 本规范由财务部执行监督。 审批程序 1. 生产用资金 根据当月的生产任务， 结合供应配套合同， 由生产主管部 门在月初编制当月资金使用计划， 报送财务部， 财务部根据各 项因素进行综合分析、 审核后 （如合同的约定， 帐面余额， 付 款的缓急程度） ，报总经理核批， 然后由财务部合理分配支付。 2. 工资性支出 根据员工岗位薪酬标准， 结合当月考核结果， 由财务部审 核汇总，报总经理批准支付。 3. 职工个人福利性支出 根据公司有关福利制度， 结合公司的经营业绩， 由财务部 审核，报总经理审批。 4. 税金和各种社会基金 根据公司经营成果和各种税金和社会基金标准， 结合公司 的资金状况和财务管理的要求， 由财务部计算汇总报总经理批 准，选择最恰当的时间上缴。 . 5. 办公用品 采取“货比三家”标准，在比质量、比价格、比服务的基 础上， 根据实际需要， 提出选择不少于三家的采购方案， 报总 经理批准， 确定一家长期定点供应商， 实行分时间段或资金量 结帐的方式。 6. 零星的购买行为 由具体经办人提出申请， 主管职能部门确认， 报总经理审 批，财务部应履行事后监督职责， 日常零星购买行为也应纳入 生产用资金计划。 各相关部门应本着 “降本增效”的宗旨，严格执行公司的 费用开支与审批制度，如有违反，财务部应拒绝其开支要求， 并视情况进行相应处理。 . 出纳工作细则 素质要求 良好的职业道德水平， 较高的个人道德修养； 熟练掌握国家 财经制度和相关财经法规， 能够利用会计法与相关会计准则分析 处理日常事务， 对各项交易事项具有敏锐的洞察力； 具有会计作 业 XX 书，熟练使用财务软件与相关的办公软件。 现金使用范围 1、职工工资、津贴； 2、个人劳务报酬； 3、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育 等各种奖金； 4、劳保、福利费用以与国家规定的对个人的其他支出； 5、个人收购农副产品和其他物资的价款； 6、出差人员必须随身携带的差旅费用； 7、日常零星支出； 8、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。 现金日常操作规范 1、日常零星费用报销的 1)、票据合法； 2)、票据内容与 事实相关且准确反映； 3）、票据所列事项与公司生产经营管理活 动相关； 4) 、 经办人对所办理的交易和事项进行准确、完整的 表述 (涉与收发物料的 , 应该由物料保管者签字进行确认 ) ；5)、