某投资股份有限公司季度经营分析.pptVIP

财务费用〔202X年一季度〕 2.1.2.14 控股公司1财务费用分析 单位：万元 学习文档 2.1.2.15 财务费用明细〔202X年一季度〕 学习文档 销售费用 财务费用 三项费用 治理费用 2.1.2.16 控股公司1费用分析小结 116 217 305 197 15 1 538 314 一季度销售费用 低于预算101万元 一季度治理费用低于预算 108万元，主要为公司实 行精细化治理所致。 短期借款低于预算所致。 小结：一季度三项费用累计低于预算224万元，直接增加利润224万元。 预算 实际数 学习文档 2.1.2.17 控股公司1损益评价 净利润 销售收入 产品本钱及附加 三项费用 税收 538 314 目前执行7.5%所得税率。 结论：销售收入低于预算410万元，偏差率为25%，主要在于BAMS未完成销售；采纳 适度的屯货政策，降低材料本钱；合理操作三项费用；净利润超出预算252万元。 80 332 预算 实际数 学习文档 2.1.3 控股公司1的202X年一季度资产负债表 单位：万元 学习文档 2.1.3.1 一季度资产分析 资产 单位：万元 学习文档 2.1.3.1.1 一季度应收账款分析 应收账款前十名客户情况表 客户名称 金额 账龄 黑龙江哈尔滨电信 1,781,200.00 半年内 山东淄博