深圳证券交易所公司债券发行上市审核业务指南第2号——投资者权益保护(参考文本).pdf

附件 深圳证券交易所公司债券发行上市审核 业务指南第 2 号——投资者权益保护 （参考文本） 版本及修订说明 修改日期 版本及主要修订内容 2021/8/13 首次发布 1 / 46 目录 填报说明 3 第一部分 特殊发行条款 5 第二部分 增信机制 15 第三部分 投资者保护条款 31 第四部分 违约事项及纠纷解决机制 4 1 第五部分 持有人会议规则 45 第六部分 受托管理人 46 2 / 46 填报说明 一、本参考文本涉及公开发行及非公开发行公司债券募集说明书中与投资者 权益保护相关内容，具体包括特殊发行条款、增信机制、投资者保护条款、违约 事项及纠纷解决机制、 持有人会议规则、 受托管理人六个部分。 发行人在编制募 集说明书投资者权益保护相关章节时， 可参考本文本内容进行约定， 但应根据募 集说明书的条款顺序和体例结构适当调整本参考文本的条款序号。 二、持有人会议是债券持有人形成整体意志的集体决策机制， 系投资者权益 保护机制的重要组成部分。 发行人应将持有人会议规则的全文， 披露于募集说明 书持有人会议部分。 发行人可参考深交所此前发布的 《深圳证券交易所公司债券 持有人会议规则编制指南（参考文本）》拟定相应持有人会议规则。 三、受托管理人接受债券持有人委托行使权利并接受债券持有人的监督， 受 托管理协议亦是投资者权益保护机制的重要组成部分。 发行人应将受托管理协议 中涉及各方主要权利义务部分， 披露于募集说明书受托管理人部分。 协议的拟定 应参考中国证券业协会关于受托管理协议的相关要求。 四、关于本参考文本相关标识的说明： 1. “______”及“（ ）”内的相关内容可以根据实际情况调整。但就其中 已列明的数字或比例等， 建议以此为最低标准， 并视情况决定是否做出更严格的 约定。 2. 带有“□”的条款或表述可以任意选择适用， 带有 “○”的条款或表述建 议至少择一适用。 如选择适用的， 请保留相应内容， 并根据实际情况调整条款顺 序；如不适用的，请删除相关表述。 3. 脚注相关要求或内容， 请在选择适用相关条款时予以注意， 并在正式文本 中予以删除。 3 / 46 五、对于本参考文本未涉及或未具体约定的事项， 本期债券相关权利义务方 可以在不违反法律、法规、深交所相关业务规则的基础上，自行协商增减。 4 / 46 第一部分 特殊发行条款 1 2 □1.1 票面利率调整选择权