【财务管理】项目付款管理流程（城市公司）.docVIP

PAGE PAGE 1 项目付款管理流程 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日期 版本号 修改内容 修改人 审核人 审批人 1、流程图 城市公司付款管理流程图 城市公司付款管理流程： 2、流程概况 适合公司管控的外地城市公司（非管控项目参照执行） 流程目的 流程图2：规范外地城市公司开发项目各类付款管理流程，明确发起人和审核和审批人的职责。 适用范围 流程图2适合外地项目公司各类付款 定义 包括土地费用支付、设计费、咨询费、政府收费类、建安工程类、契税、维修基金、项目销售费用以及投标保证金的退还、销售房款（含定金）及租赁保证金的退还。 但不包括工程开发间接费用（按管理费用规定）、财务费用（参照资金管理规定）、固定资产采购（按固定资产管理规定执行）的支付。 流程主导及参与部门 付款发起部门（发展部、设计管理部、项目部、工程采购部、营销客服部、成本管理部）、工程采购部、成本管理部、财务部、城市公司分管领导、城市公司总经理、区域分管总 部门 流程中承担职责 付款发起部门 根据项目付款类型填写相应的《付款审批单》。 保证《付款审批单》所需附件等单据满足合同付款要求的规定，且所附单据已按要求履行审核和审批、签字手续完整；并按要求完成付款审批单相关内容的填写，包括：合同名称、合同编号、合同金额及币种、结算金额（已结算）、前期已付款、申请付款时间、本次申请付款、扣减金额（如有）、收款单位，付款内容摘要。通过电子审批的需扫描主要附件。 跟进整个付款审批流程，直至完成付款审批归档。 城市公司工程采购部 1、负责对造价咨询费支付审核，确保造价咨询费支付与其准确性相吻合，并符合合同约定。 2、负责对项目部提供的工程付款进行复核，确保其申报付款的工程完成情况与实际情况基本吻合，并符合合同约定。 3、对工程保修款、施工单位扣款项进行复核，确保不遗漏和反复。 城市公司成本管理部 1、负责对工程进度款的审核，确保项目部申报完成的工程量与实际进展相吻合，并根据合同约定审核本期应付工程进度款；负责对工程预付款进行复核，确保计算结果准确。 2、对设计费付款进行审核，确保设计费支付与设计进展和合约规定相符。 3、对工程采购类付款进行审核，确保该类零星采购的到货与实际吻合，价格已经审批确认。 4、对结算款、保修款进行审核，确保应扣款项已足额扣除。 城市公司财务部 1、负责对发起部门提交的付款原始单据等进行审核，确保所有原始单据完备、有效，满足合同付款的相关要求。 2、负责对发起部门填写的付款审批表中的内容进行逐条复核，确保与合同条款及实际支付相吻合，并负责对预付款扣回进行审核。 3、负责对合同付款条款的执行进行复核；并与所报资金计划进行核对和审核。 4、负责按照审批结果办理付款手续，并准确登记入账，确保所付款金额准确、收款单位与合同约定一致（不一致提供相关批复）。 5、负责报送项目月度资金计划；负责定期上报项目月度付款汇总表 城市公司总经理 确保各项付款符合工程进展要求，且按合同约定支付 区域分管总 对超合同约定付款及月度计划总额内基建调剂付款进行审批。 对赠送物业费进行审批。 对销售房款（含定金）的退还进行审批。 总部财务部 1、负责对计划外付款、超合同付款进行复核； 2、审核各项目付款是否控制在项目年度基建投资预算总额范围内； 3、负责对项目公司提供的项目月度资金计划实施审批管理； 4、负责对项目公司定期申报的月度付款汇总表进行复核，确保所报付款内容与资金计划吻合；对于与资金计划不吻合的进行审核标注 5、按规定时间和审批结果完成月度付款汇总资金支付的审批或拨付。 总部财务总监 负责对项目公司定期报送的月度付款汇总表的支付总金额进行审批 注：只有单个项目的，发展部、设计管理部的职能分别由发展岗位、建筑师岗位代替，工程采购部与项目部合并。 3、工作程序 3.1 年度预算审核 3.1.1 原则上所有开发项目的付款需控制在公司下达的年度基建预算投资内支付。 3.1.2年度预算外项目的支付，需项目部或项目公司先报项目年度基建投资预算计划，由公司总部财务部在上级公司批准的年度基建投资预算范围内进行调剂，公司以目标责任书或预算指标的形式下达，经审批通过后可按项目正常付款管理流程执行。 3.2 资金支付计划提交和报送 3.2.1 城市公司项目部、设计管理部、工程采购部、成本管理部应根据项目进展计划、按照各自所负责的合同约定条款在月底提交下月《项目基建月度资金支付计划表》。 3.2.2营销客服部要根据营销费用、客服费用支付需求在月底提交下月《营销、客服费用资金支付计划表》； 3.2.3 城市公司财务部要根据项目部等部门提交的《项目基建月度资金支付计划表》和营销客服部门提交的《营销、客服费用资金支付