18保险公司风险治理指引试行保监发200723号.docxVIP

保险公司风险治理指引（试行） 　　第一章 总那么 　　第一条 为指导保险公司增强风险治理，保障保险公司稳健经营，依照《关于标准保险公司治理结构的指导意见（试行）》及其他相关法律法规，制定本指引。 　　第二条 本指引适用于在中国境内依法设立的保险公司和保险资产治理公司。 　　保险集团（控股）公司已经依照本指引规定成立覆盖全集团的风险治理体系的，经中国保监会批准，其保险子公司能够不适用本指引。 　　第三条 本指引所称风险，是指对实现保险经营目标可能产生负面阻碍的不确信性因素。 　　第四条 本指引所称风险治理，是指保险公司围绕经营目标，对保险经营中的风险进行识别、评估和操纵的大体流程和相关的组织架构、制度和方法。 　　第五条 保险公司应当明确风险治理目标，成立健全风险治理体系，标准风险治理流程，采纳先进的风险治理方式和手腕，尽力实现适当风险水平下的效益最大化。 　　第六条 保险公司风险治理应当遵循以下原那么： 　　（一）全面治理与重点监控相统一的原那么。保险公司应当做立覆盖所有业务流程和操作环节，能够对风险进行持续监控、按期评估和准确预警的全面风险治理体系，同时要依照公司实际有针对性地实施重点风险监控，及时发觉、防范和化解对公司经营有重要阻碍的风险。 　　（二）独立集中与分工协作相统一的原那么。保险公司应当做立全面评估和集中治理风险的机制，保证风险治理的独立性和客观性，同时要强化业务单位的风险治理主体职责，在保证风险治理职能部门与业务单位分工明确、紧密协作的基础上，使业务进展与风险治理平行推动，实现对风险的进程操纵。 　　（三）充分有效与本钱操纵相统一的原那么。保险公司应当做立与自身经营目标、业务规模、资本实力、治理能力和风险状况相适应的风险治理体系，同时要合理衡量风险治理本钱与效益的关系，合理配置风险治理资源，实现适当本钱下的有效风险治理。 　　第七条 保险公司应当做立涵盖风险治理大体流程和操纵环节的信息系统，提高风险治理的信息化水平。 　　保险公司应当统筹计划风险治理和业务治理信息系统，使风险信息能够在职能部门和业务单位之间实现集成与共享，充分知足对风险进行分析评估和监控治理的各项要求。 　　第八条 保险公司应当按期对高级治理人员和员工进行风险治理理念、知识、流程和操纵方式等内容的培训，增强风险治理意识，同时将风险治理绩效与薪酬制度、人事制度和责任追究制度相结合，培育和塑造良好的风险治理文化。 　　第二章 风险治理组织 　　第九条 保险公司应当做立由董事会负最终责任、治理层直接领导，以风险治理机构为依托，相关职能部门紧密配合，覆盖所有业务单位的风险治理组织体系。 　　第十条 保险公司能够在董事会下设立风险治理委员会负责风险治理工作。 　　风险治理委员会成员应当熟悉保险公司业务和治理流程，对保险经营风险及其识别、评估和操纵等具有足够的知识和体会。 　　没有设立风险治理委员会的，由审计委员会承担相应职责。 　　第十一条 保险公司董事会风险治理委员会应当全面了解公司面临的各项重大风险及其治理状况，监督风险治理体系运行的有效性，对以下事项进行审议并向董事会提出意见和建议： 　　（一）风险治理的整体目标、大体政策和工作制度； 　　（二）风险治理机构设置及其职责； 　　（三）重大决策的风险评估和重大风险的解决方案； 　　（四）年度风险评估报告。 　　第十二条 保险公司能够设立由相关高级治理人员或部门负责人组成的综合和谐机构，由总领导或总领导指定的高级治理人员担任负责人。风险治理和谐机构要紧职责如下： 　　（一）研究制定与保险公司进展战略、整体风险经受能力相匹配的风险治理政策和制度； 　　（二）研究制定重大事件、重大决策和重要业务流程的风险评估报告和重大风险的解决方案； 　　（三）向董事会风险治理委员会和治理层提交年度风险评估报告； 　　（四）指导、和谐和监督各职能部门和各业务单位开展风险治理工作。 　　第十三条 保险公司应当设立风险治理部门或指定工作部门具体负责风险治理相关事务工作。该部门要紧职责如下： 　　（一）对风险进行定性和定量评估，改良风险治理方式、技术和模型； 　　（二）合理确信各类风险限额，组织和谐风险治理日常工作，协助各业务部门在风险限额内开展业务，监控风险限额的遵守情形； 　　（三）资产欠债治理； 　　（四）组织推动成立风险治理信息系统； 　　（五）组织推动风险文化建设。 　　设有本指引第十二条规定的风险治理和谐机构的，该部门为其办事机构。 　　第十四条 保险公司各职能部门和业务单位应当同意风险治理部门的组织、和谐和监督，成立健全本职能部门或业务单位风险治理的子系统，执行风险治理的大体流程，按期对本职能部门或业务单位的风险进行评估，对其风险治理的有效性负责。 　　第三章 风险评估 　　第十五条 保险公司应当识别和评估经营进程