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外贸公司出口退税进货明细申报表 外贸公司出口退税进货明细申报表 外贸公司出口退税进货明细申报表 外贸公司出口退税进货明细申报表 公司代码： 公司名称： 纳税人鉴又名： 所属期： 申报批次： 金额单位：元至角分 序 关系 税 开票 商品 商品 计量 数 计税 收税率 退税率 专用税票号 备注 号 进货凭证号 日期 代码 名称 单位 量 金额 收税税额 应退税额 号 种 （ %） （ %） 公司填表人： 财务负责人： 公司负责人： 制表日期： 年 月 日 第 页 填表说明 【关 号】出口企 可以自行 写，是 和出口数据唯一关 的 志。建 写 申 年月后四位＋部 代 ＋流水号 【税种】 V：增 税 C：消 税 【部 代 】企 在退税机关登 的部 【申 年月】申 年月不 小于 关 出口日期的出口月份 【申 批次】同一个申 年月的数据，可分 不相同申 批次，用于同一个月多次申 【序号】填写四位流水号，当序号大于 9999 ，可以填写 A001 ，A002 ，??英 文字母 A 加数字 合；序号 入若不足 4 位，系 自 零，也可不 入，通 序号重 排功能 自 排列 【 票号 】增 税 票右上角 8 位号 【 票代 】增 税 票左上角 10 位号 【 凭 号】若是是增 税 用 票，填写增 税 用 票的 票代 ＋ 票号 共同 成的 18 位数字，否 填写其余退税凭 的号 ； 【分批批次】若 凭 在一个关 号内一次申 不完，可采用分批申 的方式， 填写第几次分批，若第一次申 ， 填写 1 ，以此 推； 【供 方 税号】供 方的 税登 号， 入 入 15 位 【 票开票日期】 凭 开票日期，一般 增 税 用 票的填开日期； 【商品代 】按出口 关 的商品代 填写，若 商品有国家税 局 充代 ， 按 充代 填写，即税率 中的基本商品代 ； 【商品名称】 按商品税率 中 商品代 的名称填写，或按商品 名称填 写；在同一商品码下，名称可与商品码库中的商品名称略有不相同，但单位必定相同； 【单位】填写出口货物报关单上的第一计量单位； 【数量】若是增值税专用发票上该商品的计量单位与报关单该商品第一计量单位不 符，则应按报关单计量单位折算进货数量。加工费、辅料、配套产品等（视同）委托加 工方式的进货凭证，数量项填 0，备注项目填英文字母 WT ； 【计税金额】若是增值税发票开具的货物或应税劳务名称项对应的出口报关单为同 一商品代码，可录入发票计税金额总和，否则应分项填写； 【法定收税税率】若为增值税，则按百分比的格式填写专用发票上的税率；若为消 费税从价定律方式收税的，则按小数的格式填写花销税专用税票的法定税税率；若为消 费税从量定额方式收税的，则填写花销税专用税票的法定税额； 【税额】若为增值税，则税额 =计税金额×收税税率 /100 ；若为花销税从价定律方式 收税的，则税额 =计税金额×收税税率；若为花销税从量定额方式收税的，则税额 =数量 ×收税税率； 【退税率】填写商品码库对应出口商品的退税率； 【专用税票号】凡 2003 年 8 月 1 日以前开出的专用发票或从小规模纳税人获取的 发票必定填写此项，此项将参加税务局端审察。 【备注】数量为 0 时录入 WT ；2003 年 8 月 1 日以前开具的或税务机关代开的专 用发票录入 FSK ，其余的按税务机关规定的录入 【表记】空：该记录处于录入状态 R：该记录需要申报 Z：该记录暂时不需申报 P： 该记录因业务特别规定，不吻合录入规则又需要申报 【申报标志】空：该记录处于未申报状态 R：该记录已确认需要申报 【调整标志】 DZ：表示数据校订 CJ ：表示数据冲减。