三公经费管理办法.docVIP

PAGE PAGE 2 “三公”经费管理办法（暂行） （讨论稿） 第一章?总则 第一条?为加强集团及所属各分（子）公司“三公”经费管理，有效控制“三公”经费支出，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》等相关规定，特制定本办法。 第二条?“三公”经费是指公务用车购置及运行费、公务接待费、因公出国(境)费。 第三条?根据预算管理要求和部门预算编制政策，合理编制“三公”经费预算，不得超预算支出。 第四条?严格“三公”经费监督，定期对“三公”经费进行监督检查，及时公开“三公”经费信息，接受职工群众监督。 第五条?本办法适用于集团本部，全资及控股子公司。 第二章?公务用车购置及运行费 第六条?公务用车是指领导干部固定用车，开展一般公务活动和处理突发应急抢险所配备的机动车辆，以市国资委购车批复及实际使用情况为准。 第七条?公务用车购置及运行费是指单位公务用车购置费（包括车价、相关税费）及租用费、燃油费、维修费、过路过桥费、保险费、停车费、车辆装饰费等支出。 第八条?车辆购置经费预算根据集团批准的公务用车配备更新计划编制，维护经费预算参照核定数及定额标准编制。 第九条?公务用车购置严格按照“先审批、后采购”制度执行。公务用车购置方案由综合部提出，纳入年度预算的，经总经理办公会审议批准后，由综合部、财务部、纪检监察审计部等部门共同组成采购小组进行询价，按最低价采购。未纳入预算的，需报总经理办公会、党委会、董事会审议批准。为方便对比分析和统计管理，公务用车购置费以折旧费分摊到每月并统计进入“三公”经费。 第十条 公务用车原则上不得进行装饰和增配，确有必要进行装饰和增配的，要严格控制在购置价格2%以内，不得增加高档配置或豪华内饰。 第十一条 加强公务用车油耗、维修、保险、过路过桥费、停车费等运行费用的单车核算，综合部负责建立车辆里程、油耗、维修台账，定期考核分析单车费用支出情况，有效控制和降低单车费用支出。 第十二条?公务用车购置及运行费支出程序： 购置费按照采购价格，经财务部门、总经理审批后，由财务部根据预算资金渠道统一支付。 过路过桥费、停车费、洗车费、租用费、车辆装饰费等，由驾驶员填单，经综合部审核，财务部门、总经理审批后报销。 燃油费、保险费、维修费由综合部统一核算，除出差等特殊情况外，一般实行定点维修、定点加油和定点保险，经财务部门、总经理审批后统一支付。保险费按年结算，燃油费、维修费按季度结算。 第三章??公务接待费 第十三条?本办法所称公务接待费，是指确因公务接待需要而产生的合理开支。包括接待过程中产生的住宿费、伙食费等，但不得在接待费中列支应当由接待对象承担的费用。禁止违反规定提供香烟和高档酒水，禁止到私人会所、高消费餐饮场所、经营性健身娱乐场所和风景名胜区等地方活动。 第十四条?公务接待费应当全部纳入预算管理，单独列示。严格审批、限额报销，报销不得超过所规定的标准，超出部分不予报销，不足的据实报销。限额标准如下： 公务用餐限额标准：公务接待餐桌用餐按不超过100元/人的限额标准报销（不含酒水）。 住宿费用限额标准：按不超过集团《差旅费管理办法》中规定的出差人员省内出差住宿限额标准报销。 第十五条 公务接待应遵循先申报后接待的原则，由接待申报部门经办人填写公务接待审批单，经申报部门负责人及分管领导审核，总经理或董事长审批后接待。接待申报部门应如实填写接待审批单，包括接待对象的单位、接待时间、接待人数、接待事由、陪同人员等信息。接待结束后由申报部门进行报销，报销程序如下： 公务接待用餐及住宿报销流程，由申报部门经办人填单，经申报部门负责人及分管领导审核，财务部门、总经理或董事长审批后报销（具体以费控系统费用报销流程为准）。 酒水等接待用品报销流程，综合部统一采购，经财务部门、总经理审批后统一支付。 第四章??因公出国（境）费 第十六条?因公出国(境)费是指用于出国访问、考察、培训，参加国际会议等活动的经费，包括国际旅费、伙食补助费、住宿费、公杂费、城市间交通费、国际会议注册费、翻译费、个人零用费、培训费、境外保险费、办理护照、签证的费用。 第十七条?综合部、人力资源部根据集团出访、考察、出国培训等出国(境)任务计划及当年预算安排情况，提出出国(境)任务计划，经集团总经理办公会、党委会审议通过后报董事会审批。必要时，报请市国资委或市主管部门审批。 第十八条?出国（境）任务计划的经费预算不得超过当年出国（境）经费预算控制数额。 第十九条?各单位不得超预算或无预算安排出国（境），不得摊派、转嫁出国（境）费用。 第五章? “三公”经费监督及调整 第二十条?“三公”经费按规定预算科目列支，严禁超预算或无预算安排支出。不得在“其它支出”科目列支“三公”经费，不得在培训费中列支出国培训费，不得在会议费中列支公务接待费（会议接待住宿费