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构建企业客户信用评级指标体系 构建企业客户信用评级指标体系 构建企业客户信用评级指标体系 文档根源为 :从网络采集整理 .word 版本可编写 .支持 . 成立信用评级指标系统，第一要明确评级的内容应包含那些因素，即有哪些主要因素决定客户信用状况。 一般来说，国际上都环绕 5C、CAMPAIRI、5w 等因素睁开，国内评级则重视五性剖析。 国际上对形成信用的因素有好多说法，如 5C 因素， 3F 因素， 5P 因素等，此中以 5C 因素影响最广。 一、 5C 因素 所谓 5C，是指影响公司信用状况的五方面的特征 ( 因表述这五个特征英文单词的第一个字母都是 C： Character ，Capacity ， Capital ， Collateral ，Condition) 。 ( 一)道德 指公司愿意执行其付款承诺的可能性。它是对公司名誉的一种胸怀，观察其能否愿意尽自己最大努力 来依据承诺付清货款， 直接影响到应收账款回收的速度、 客户的道德利害主要依据过去的信用记录来确立， 特别地，一家公司的年纪就是其偿债名誉的优秀代替指标。 ( 二)偿付能力 指客户的支付能力或偿还贷款的能力，反应了借钱者利润的易变性。主要依据公司的经营生产能力及 赢利状况来判断，拥有较好的经营业绩、较强的资本实力和合理的现金流量的公司，会表现出优秀的偿付 能力。 ( 三)资本 公司资本常常是权衡公司财力和贷款金额大小的决定性因素，公司资本雄厚，说明公司拥有巨大的物 质基础和抗风险能力。公司资本包含所有净财产和无形财产净值。可经过财务比率剖析获得，被视为预示 破产可能性的优秀指标。 ( 四)抵押 又称财产抵押，指公司用其财产对其所承诺的付款进行的担保，假如发生违约，债权人关于借钱人抵押的物件拥有要求权。这一要求权的优先性越高，则有关抵押品的市场价值就越高，欠款的风险损失就越 低。有了担保抵押，信贷财产就有了安全保障。关于没有信用记录或有不良信用记录的客户来说，以必定 的合法财产作为抵押是必需的。 信用评级一定剖析担保抵押手续能否齐全， 抵押品的估值和销售有无问题， 担保人的信用能否靠谱。 ( 五)经济局势 即经济环境，指能够对公司的偿付能力产生影响的社会经济发展的一般趋向和商业周期，以及某些地 区或某些领域的特别发展和改动。这是决定信用风险损失的一项重要因素，特别是关于那些受周期决定和 1文档根源为 :从网络采集整理 .word 版本可编写 .支持 . 文档根源为 :从网络采集整理 .word 版本可编写 .支持 . 影响的家产而言。如耐用品部门就比非耐用品部门更偏向于遇到周期的影响。信用评级一定对公司的经济 环境、周期、发展远景、行业发展趋向、市场需求变化等进行剖析，展望其对公司经营效益的影响。 二、 CAMPARI因素 即对借钱人从以下七个方面剖析公司信用状况。 CAMPARI即： C 道德 (偿债记录 Character) A 偿债能力 (资格 Ability) M 赢利能力 (Margin) P 借钱目的 (用途 Purpose) A 贷款金额 (Amount) R 偿还方式 (偿还可以力 Repayment) I 贷款抵押 (又称安全性 Insurance) ( 一)道德 指借钱人能否拥有和银行订立借钱合约的资格。 比如，一笔对未成年人的银行贷款就不具备法律效劳。 相同，签约的董事必 须是在《公司章程》受权的范围行家事，不然无效。 ( 二)偿债能力 指借钱人在技术、管理、财务方面的实力；也能够指一个公司能否能够监控其运营风险、提升其财产 流动性，以创建足够的现金流偿还债务。 （三）借钱目的 借钱人向银行贷款的用途应当是明确的、 可接受的。 假如一笔贷款是公司用于偿还供给商的现有债务， 则该公司的流动性司能存在严重问题。 若公司申请贷款是为了支撑业务按预期发展，这应以为是同意贷款的一个可接受的原由。由于这样的 公司不单利用了供给商供给的正常赊销付款，并且还有更多的信用需求。但贷款不可以用于知足公司业务的 过分扩充。 假如说申请贷款是为了争取一张新订单是通情达理的， 那么相同的公司一下子握有五个新订单， 贷款人应惹起警备：它能对付得了它的业务迅速发展吗 ? ( 四)贷款金额 贷款规模一定和资本用途相一致，贷款金额也一定能知足公司使用。借用资本的花费应和净财产利润 相般配。 （五）偿还可以力 认识公司的后期资本根源有助于判断借钱人的偿还可以力。偿还可以力是至关重要的，贷款人应经过剖析 2文档根源为 :从网络采集整理 .word 版本可编写 .支持 . 文档根源为 :从网络采集整理 .word 版本可编写 .支持 . 投资后的现金流，而不是将来盈余能力加以观察其偿还可以力。关于借钱公司来说，偿还贷款的最主要资本 根源应是贷款的投资项目。偿还限