2022年银行从业资格考试公司信贷全考点分析讲义.pdfVIP

　　第一章 公司信贷概述 　　考点 1.1 公司信贷有关概念(P1-2) 　　1.信贷;一切以实现承诺为条件价值运动形 ,例存款、贷款、担保、承兑、赊 账等。 　　2.银行信贷;银行借出资金或提供信用支持经济活动(广义还涉及筹集债务资金), 例贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。 　　3.公司信贷;银行为主体, 以法人和其她经济组织等非自然为接受主体资金借贷 或信用支持活动。 　　4.贷款;以一定利率和按期归还为条件,将货币资金使用权转让给其她资金需求 者信用活动。 　　5.承兑;指银行在商业汇票上签章承诺按出票人批示到期付款行为。 　　6.担保;指银行依照申请人规定, 向受益人承诺债务人不履行债务或符合商定条 件时,银行按照商定以支付一定货币方式履行债务或者承担责任行为。 　　7.信用证;是一种由开证银行应申请人规定并按其批示向受益人开立载有一定金 额、在一定期限内凭符合规定单据付款书面文献。涉及国际信用证和国内信用证。 　　8.信贷承诺;指银行向客户作出在将来一定期期内按商定条件为客户提供贷款或 信用支持承诺。 　　考点 1.2 公司信贷基本要素-交易对象、信贷产品、信贷金额、贷款期限(P2-3) 　　公司信贷基本要素涉及:交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利 率和费率、清偿筹划、担保方式和约束条件等。 　　1.交易对象;银行和其她法人; 　　2.信贷产品;贷款、担保、承兑、保函、信用证; 　　3.信贷金额;银行承诺向借款人提供以货币计量信贷产品数额; 　　4.贷款期限;狭义期限是指从详细信贷产品发放到商定最后还款或清偿期限。广 义期限是指银行承诺向借款人提供信贷产品整个期间,即从订立合同到合同结束整 个期间。在广义定义下,贷款期限普通分为提款期、宽限期和还款期。 　　《贷款通则》中某些规定; 　　(1) 自营贷款期限不超过10 年,票据贴现期限不超过 6 个月; 　　(2)不能按期归还贷款可在到期日之前申请贷款展期,短期贷款展期不超过原期 限,中期不超过原期限一半,长期不超过 3 年。 　　考点 1.3 公司信贷基本规定-贷款利率和费率、清偿筹划、担保方式、约束条 件(P4-7) 　　1.贷款利率和费率; 　　(1)贷款利率种类——本币贷款利率与外币贷款利率;浮动利率与固定利率;法定 利率、行业公定利率和市场利率; 　　(2) 国内贷款利率管理状况;基准利率是备用做定价基本原则利率,国内采用法定 利率作为基准利率;短期贷款(1 年以内)合同期内,与利率调节不分段计息;中、长期 贷款(1 年以上)利率一年一定,满一年后依照相应法定贷款利率拟定下一年度利率; 商业银行对逾期或挤占挪用贷款,从预期或挤占挪用之日起按照罚息利率计收罚息, 直到清偿本息为止。来源:233 网校 　　(3)人民币贷款利率档次——短期(6 月以内、6 月-1 年) 、中长期(1-3 年、3-5 年、5 年以上); 　　(4)利率表达方 ——年息几分表达百分之几,月息几厘表达千分之几, 日息几毫 表达万分之几; 　　(5)计息方 ——按日、月、季、年计息;按单、复利计息;(6)贷款费率是指利率 意外银行提供信贷服务价格,涉及担保费、承诺费、银团安排费、开证费等。 　　2.清偿筹划; 　　3.担保方 ;是指借款人无力或未按照商定准时还本付息或支付关于费用时贷款 第二还款来源,是审查贷款项目最重要因素之一,涉及保证、抵押、质押、定金、留 置五种方式。 　　4.约束条件; 　　(1)提款条件:合法授权、政府批准、资本金规定、监管条件贯彻、其她; 　　(2)监管条件:财务维持、股权维持、信息交流、其她。 　　考点 1.4 公司信贷种类(P7-10) 　　考点 1.5 公司信贷理论发展(P10-12) 　　公司信贷理论在发展上大体经历了真实票据理论、资产转换理论、预期收入理 论、超货币供应理论四个阶段。 　　考点 1.6 公司信贷资金运动过程 及其特性(P12-13) 　　1.运动过程;二重支付、二重归流。 　　第一重支付:银行向信贷资金支付给使用者; 　　第二重支付:使用者将资金用于购买原材料和支付生产费用。 　　第一重归流:资金完毕生产和流通职能后,流回使用者手中; 　　第二重归流:使用者将本金和利息归还给银行。 　　注:财政资金、公司自有资金和其她资金都是一收一支一次性资金运动。 　　2.运动特性;