工程管理—项目资金支付管理实施细则.pdfVIP

项目资金支付管理实施细则 1. 目的 为规范郑州市中原新区柳沟片区便民服务中心建设项目工程款、材料款等支 付，加强项目实施过程中资金、成本管理等方面的控制，保证项目经营目标顺利 实现，在遵循集团公司管理制度的前提下，结合中原新区柳沟片区便民服务中心 建设项目部实际情况，制订以下管理制度。 2.适用范围 项目部所有工程款、材料款、租赁费及其他与工程相关的费用支付。 3.管理内容 3.1.支付原则 项目资金支付以合同为基础，其中分包款以分包合同及分包单位实际完成工 作量为基础，材料款以物资采购合同和实际采购量为基础，其他款项以合同或实 际交易为基础。 3.2.职责 3.2.1.项目合同预算部每月牵头填列项目建造合同报表，确保报表的真实完整及 审核的及时性，同时按照审批通过的建造合同报表出具分包付款审批单。 3.2.2.项目物资部汇总当月20号之前物资采购金额报送合同预算部，配合合同 预算部填列建造合同物资采购相关内容并出具材料付款审批单。 3.2.3.项目财务配合合同预算部填列建造合同管理费用及税金相关内容，按照经 集团公司审核通过的建造合同审批表及项目部付款审批单，填列月度资金支付计 划及项目付款审批表报项目总经济师审核、项目经理审批后由集团公司统一支付。 3.3.资金支付控制 3.3.1.项目部资金支付必须经过审核批准并具备完备的手续和资料，对无合同或 未以集团公司名义签立的合同不予办理付款，大宗材料必须通过采购中心统购或 报备案自购，且材料采购合同必须通过电商平台，采购数据必须进入供应链系统， 对未按规定执行的材料采购合同不予办理付款。 3.3.2.项目部应严格按照合同规定比例支付款项，特殊情况超合同比例付款的， 要出具情况说明，经集团公司计财部审批；合同规定有预付款的，在合同签订后 出具付款申请单，经项目经理审批后当月同其他款项一并支付。 3.3.3.项目分包、材料付款必须由对方单位出具符合规定的发票。其中分包单位 必须在郑州地方税务局进行登记备案，并由该局出具建筑业统一发票以备项目部 进行抵扣，大宗材料采购发票必须取得增值税专用发票。对因未能出具符合要求 的发票影响付款的，项目部不承担相关责任。 3.3.4.项目部零星采购采用备用金制。对于金额小于10000元且不构成工程实 的零星材料，由物资部报主管领导审核，项目经理确认后进行采购，并取得符合 要求的发票及相关单据进行核销。 3.3.5.项目分包及材料付款单位必须与合同名称相一致，且由该单位出具相应发 票，对非合同单位出具的发票，财务人员有权拒收；分包、材料合同单位与收款 单位不一致的不予支付该笔款项，特殊情况需要委托付款的，需出具委托付款书 并经项目经理签字同意。 4.记录 4.1.分包单位付款审批单 4.2.材料采购付款审批单SBC/ZYLG-CW-FK-000 附加说明： 本细则由项目部起草并负责解释。 分包单位付款审批单 单位：卓越集团有限公司中原新区柳沟片区便民服务中心建设项目部 年 月 日 金额单位：元 业主合同编 工程名称 建造合同编号 号 分包合同编 收款单位 合同金额 万元 号 付款方式 : 1 电汇 2 承兑 3 付款内容 付款要求 其它 1 本月完成