冀东水泥内部控制设计总结.pptVIP

内部控制手册样式展示 内部控制流程手册 流程编号： 版本号： 采购流程------ 原材料供应商选择与管理 适用范围 本流程适用于物资供应部对原辅燃料供应商的管理 控制目的 使原辅燃料供应商的选择及管理流程规范化以保证： 全面了解供应商信息以选择及评价供应商 保证原辅燃料的采购质量\价格及供货及时性 流程负责部门 物资供应部 关键控制点 真实性 采购员应充分调查供应商基本情况，以保证供应商基本情况信息真实准确 完整性 采购员应根据调查结果完整填写供应商调查表，以保证所需的基本信息完整 准确性 供应商综合评价指标应尽量细化、量化，以保证评价结果准确反映现有供应商情况 * 第二十二页，共四十页。 内部控制手册样式展示（续） 内部控制流程手册 流程编号： 版本号： 采购流程------ 原材料供应商选择与管理 操作流程 股份公司物资供应部 子公司采购部门 股份公司质检部 1 建立评价标准及规范 2 潜在供应商信息收集 3 潜在供应商初审 4 样品质检 5 供应商评审 6 纳入合格供应商档案 7 供应商档案维护 8 供应商评价 * 第二十三页，共四十页。 内部控制手册样式展示（续） 步骤 负责部门 具 体 操 作 表单/记录 1 物资供应部 物资供应部制定原材料（含辅料/燃料，下同）供应商基本情况调查表或调查问卷，发送到各业务员及子公司采购部门。