OracleERP项目系统操作培训财务应付V1.pptVIP

系统操作：核销预付款 菜单路径 （N）：发票/录入/发票 操作这个交易的前提条件：供应商尚有可用的预付款余额 创建会计科目，生成分录： 借：应付账款 贷：预付账款 第六十四页，共一百一十页。 系统操作：核销预付款 待填项 输入信息 核销金额 费用发票核销预付款发票的金额，最大核销金额只能核销两者金额较小的 GL日期 核销预付款的入账日期 第六十五页，共一百一十页。 练习7：核销预付款 1、业务场景 2014年6月5日，应付会计确认某供应商材料款 117，000，并核销预付款50，000，会计处理如下： 借：原材料： 100，000.00 应交增值税-进项税 17，000.00 贷：应付账款-材料款： 117，000.00 借：应付账款-材料款 50，000.00 贷：预付账款-材料款 50，000.00 2、操作步骤： 应付会计录入标准类型发票，并核销至可用额预付款发票 应付审核会计审核发票并通过 应付会计将审核后的发票过账至总账 第六十六页，共一百一十页。 课程培训内容 课程培训目标 应付模块概览 应付系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 录入标准发票 发票验证 创建会计科目 录入标准付款 录入贷项通知单 录入退款 录入预付款 核销预付款 录入员工费用报表 提交报表 学习总结和参考材料 第六十七页，共一百一十页。 系统操作：录入员工费用报表 菜单路径 （N）：发票/录入/发票 操作这个交易的前提条件： 无 第六十八页，共一百一十页。 系统操作：录入员工费用报表 待填项 输入信息 头项目 类型 费用报表 金额 该费用行的金额 负债账户 该费用行的账户，即行的贷方科目，并选择成本中心代码，将费用归集至相关部门，如应付账款，其他应付款等 摘要 该费用行的详细摘要 行项目 金额 该费用行的金额 默认分配账户 该费用行的账户，即行的借方科目，如其他应收款。 第六十九页，共一百一十页。 系统操作：录入员工费用报表-报销金额等于预付金额 (1/6) 实例：公司预借给员工李军1000元差旅费。李军出差归来，实际报销1000元。 录入预付款发票并进行付款1000元 录入费用报表1000元并核销 处理流程： 第七十页，共一百一十页。 系统操作：录入员工费用报表-报销金额等于预付金额 (2/6) 录入预付款发票 创建会计科目： 借：其他应收款-个人 1000 贷：其他应付款-个人 1000 第七十一页，共一百一十页。 系统操作：录入员工费用报表-报销金额等于预付金额 (3/6) 对预付款完全支付 创建会计科目： 借：其他应付款-个人 1000 贷：现金 1000 第七十二页，共一百一十页。 系统操作：录入员工费用报表-报销金额等于预付金额 (4/6) 创建费用报表 创建会计科目： 借：费用 1000 贷：其他应付款-个人 1000 第七十三页，共一百一十页。 系统操作：录入员工费用报表-报销金额等于预付金额 (5/6) 用费用报表上核销预付款 第七十四页，共一百一十页。 系统操作：录入员工费用报表-报销金额等于预付金额 (6/6) 创建会计科目： 借：其他应付款-个人 1000 贷：其他应收款-个人 1000 第七十五页，共一百一十页。 系统操作：录入员工费用报表-报销金额大于预付金额 (1/7) 实例：公司预借给员工张明1000元差旅费。张明出差归来，实际报销1200元，公司另支付给张明200元。 录入预付款发票并进行付款1000元 录入费用报表1200元并核销预付款1000元 对费用报表剩余的200元完全支付 处理流程： 第七十六页，共一百一十页。 系统操作：录入员工费用报表-报销金额大于预付金额 (2/7) 录入预付款发票 创建会计科目： 借：其他应收款-个人 1000 贷：其他应付款-个人 1000 第七十七页，共一百一十页。 系统操作：录入标准发票-题头 待填项 输入信息 GL日期 该必业务的入账日期，系统自动默认为发票日期 付款条件 该笔业务的付款条款，如30天付款、一个月付款等 条件日期 根据付款条款计算付款到期日的计算基准日期，即从哪一天开始计算 现金流量代码 用于统计现金流量表表项的现金流向代码 第三十二页，共一百一十页。 系统操作：录入标准发票-行