保荐代表人考试《投资银行业务》2023年真题预测考卷含答案解析.docxVIP

保荐代表人考试《投资银行业务》2023年真题预测考卷含答案解析 1.保荐机构与发行人存在的以下关联关系中，保荐机构应当联合一家无关联保荐机构共同履行保荐职责的有（）。［2016年5月真题］ .发行人持有保荐机构5%的股份.保荐机构持有发行人3%的股份，是其第五大股东 in.保荐机构的控股股东持有发行人8%的股份.发行人的控股子公司持有保荐机构6%的股份，是其第十大股东 .发行人持有保荐机构6%的股份，发行人的控股子公司持有保荐机构2%的股份 IIII II、IIID.M V E. IIL V 【答案】：B 【解析】： .根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，以下关于证券公 司投资银行类业务内部控制组织体系的说法，正确的选项是（）o [2019 年6月真题]A,质量控制为内部控制的第二道防线，应当通过介入主要业务环节、 把控关键风险节点，及时发现、制止和纠正工程执行过程中的问题 B.内核程序可以由内核部门等常设内核机构书面审核通过，也可以由 内核委员会等非常设内核机构集体表决通过 C.证券公司设立内核委员会作为非常设内核机构的，应当聘请外部专 业人士作为内核委员，参与内核工作D.质量控制部门应当独立于投资银行业务条线设立，不得在投资银行 业务条线内部设立 E.证券公司应当对各类投资银行业务制定并执行统一的质量控制标 准和程序 【答案】：B 【解析】： 根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》具体分析如下： A项，第7条规定，证券公司应当构建清晰、合理的投资银行类业务内部控制组织架构，建立分工合理、权责明确、相互制衡、有效监督 的三道内部控制防线： ①工程组、业务部门为内部控制的第一道防线，工程组应当老实守信、 勤勉尽责开展执业活动，业务部门应当加强对业务人员的管理，确保 其规范执业。 ②质量控制为内部控制的第二道防线，应当对投资银行类业务风险实 施过程管理和控制，及时发现、制止和纠正工程执行过程中的问题。 ③内核、合规、风险管理等部门或机构为内部控制的第三道防线，应 当通过介入主要业务环节、把控关键风险节点，实现公司层面对投资 银行类业务风险的整体管控。 B项，根据第13条规定，本指引所称内核程序是指可以由内核部门 等常设内核机构书面审核通过，也可以由内核委员会等非常设内核机 构集体表决通过。 C项，第15条规定，证券公司应当设立内核委员会作为非常设内核 机构。内核委员会委员（简称内核委员）应当包括来自证券公司合规、 风险管理等部门的人员，并根据各自职责独立发表意见。如有必要， 证券公司可聘请外部专业人士作为内核委员，参与内核工作。 D项，第11条第2款规定，质量控制部门或团队可以独立于投资银 行业务条线设立，也可以在投资银行业务条线内部设立，但应当与投 资银行业务部门相别离。 E项，第12条规定，证券公司应当建立健全投资银行类业务质量控 制制度，明确质量控制的目标、机构设置及其职责、质量控制标准和 程序等内容。同类投资银行业务应当制定并执行统一的质量控制标准 和程序。 .挂牌公司财务报告被注册会计师出具非标准审计意见的，公司无须 向主办券商提交的文件是（）oA.董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明 B.监事会对董事会有关说明的意见和相关决议C.负责审计的会计师事务所及会计师出具的专项说明 D.股东会对董事会有关说明的意见和相关决议 【答案】：D 【解析】： 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规那么》（股转系统公 告（2017〕664号）第18条规定，挂牌公司财务报告被注册会计师 出具非标准审计意见的，公司在向主办券商送达定期报告的同时应当 提交以下文件：①董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明， 审议此专项说明的董事会决议以及决议所依据的材料；②监事会对董 事会有关说明的意见和相关决议；③负责审计的会计师事务所及注册 会计师出具的专项说明；④主办券商及全国股转公司要求的其他文件。 .当期收益率的缺点表现为（）o I ,零息债券无法计算当期收益 II.不能用于比拟期限和发行人均较为接近的债券III. 一般不单独用于评价不同期限附息债券的优劣 W.计算方法较为复杂V.不能反映每单位投资能够获得的债券年利息收益 I、IIIII、IV I、IIL IVI 、 II 、 III E.IIL IV、V 【答案】：A 【解析】： 当期收益率的优点在于简便易算，可以用于期限和发行人均较为接近 的债券之间进行比拟。其缺点是：①零息债券无法计算当期收益；② 不同期限附息债券之间，不能仅仅因为当期收益高低而评判优劣。 0.根据《创业板上市公司持续监管方法（试行）》，以下说法正确的 是（）。 I.上市公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总 数，累计不得超过公司总股本的百分之三十.上市公司授予激励对象限制性股票的