某咨询为联想做的汇报三年预算.ppt

LGD010121BJ(GB)-Sum * 资料来源： Unit of measure 机密 此报告仅供客户内部使用。未经麦肯锡公司的书面许可，其它任何机构不得擅自传阅、引用或复制。 Document Date LGD010121BJ(GB)-Sum * 资料来源： Unit of measure LGD010121BJ(GB)-Sum 目录 公司使命、远景目标、价值 公司总体战略 公司财务目标 公司组织结构 * LGD010121BJ(GB)-Sum 第一页，共二十页。 为减少整体工作量，毛利以上部分基本未动 着重考虑费用部分（尤其是人力、研发和服务费用） 本次汇报稿的汇总原则 * LGD010121BJ(GB)-Sum 第二页，共二十页。 按照业务群简单汇总情况（即各业务群上报数据简单相加），公司总体在01/02变化不大，03变化稍大 其中：净收入 01-03年分别为 281.91/430.63/644.43亿元， 比1月汇报稿分别减少 0.37/0.56/4.44亿元 （变化主要由于软件引起，见下说明） 利润 01-03年分别为 12.35/18.61/30.37亿元 增长率为41%/51%/63%） 比1月汇报稿分别减少 1.2/0.13/3.9亿元 本次汇报稿与1月21日汇报稿差异 ——公司总体汇总情况 * LGD010121BJ(GB)-Sum 第三页，共二十页。 根据2001预算情况及后两年利润40%增长情况，对公司利润做了调整（营业额不变） 调整后01-03年分别为 11.0/15.41/21.57亿元（年增长为40%） 比业务群直接汇总数据少 1.35/3.2/8.8亿元，减少部分记入公司总体分摊费用，并相应调增研发和服务费用，对业务群数据没有影响。 本次汇报稿与1月21日汇报稿差异 ——公司总体汇总情况（续） * LGD010121BJ(GB)-Sum 第四页，共二十页。 经确认，本次三年规划不考虑软件部分，因此相应将减少营业额和利润。 其中：净收入01-03年分别减少 1.45/3.79/9.01亿元 利润 01-03年分别减少 0.21/0.95/3.22亿元 QDI根据2000年实际情况相应更改了2000年数据，2001-2003相关指标都有所提升。 其中：净收入01-03年分别增加 2.82/3.92/5.57亿元 利润 01-03年分别增加 0.15/0.20/0.28亿元 信息营运根据业务情况，业务进度提前，因此2001年的费用支出增加（增加约1亿元），而2002年费用支出相应减少，总体三年损益不变。 本次汇报稿与1月21日汇报稿差异 ——各业务群情况 * LGD010121BJ(GB)-Sum 第五页，共二十页。 IT服务由于与前期规划业务变化较大，同时人力资源成本数据与原预算的差异较大，因此有较大调整。 其中：净收入 01减少0.62亿元，02-03年分别增加1.04/1.71亿元 利润 01-03年分别减少 0.12/0.32/0.87亿元。 其他业务没有调整 本次汇报稿与1月21日汇报稿差异 ——各业务群情况（续） * LGD010121BJ(GB)-Sum 第六页，共二十页。 本次汇总，消费IT毛利以上部分没有变化，如根据目前测算的2000年消费IT情况以及三年规划增长率预测可能带来的变化，结果如下： 如按照最新数据测算， 01-03年营业额将比现有数据分别减少4.9/7.6/11.5亿元， 利润将减少 2.18/3.35/5.05亿元。 考虑到目前此稿企业IT没有调整，其有上涨空间，估计可以弥补消费IT将带来的大部分负影响，因此此稿数据公司总体情况误差不会太大。 技服成本始终无法达成共识，目前技服基本使用各业务群的数据，估计会偏少，在每年预算时再详细考虑。 需说明事项及存在问题 * LGD010121BJ(GB)-Sum 第七页，共二十页。 电脑公司销售收入预测 亿元 2000 2001 2002 2003 消费IT 手持设备 IT服务 信息营运 CAGR=56% 94% 135% 144% 61% 年增长率 64% 53% 50% 79% 39% 46% 企业IT QDI 其中: 消费IT 手持设备 IT服务 信息营运 企业IT QDI 69% 55% 52% 111% 50% 46% 42% 64% 36% 39% 42%