应收应付业务流程图.docVIP

应收对付业务流程图可自行调整(使用VISIO调整) 期初采买发票期初对付单期初预支单期初对付票据 对付帐款期初余额预支帐款期初余额对付票据期初余额 结束初始化 库存系统 付款类票据 采买入 手工录入 库单 采买付款 付款单 选择 即时核销 存货核算系统 对付类票据 采买发票 对付单 退款单 对付票据 审查 审查 审查 审查 审查 处 核销 理 Yes现购？ 核算供 核算供 核算供 结 应商？ 应商？ 应商？ 束 核销日记 No 形成对付 Yes Yes 更新对付 Yes 更新对付 款余额 款/预支款 票据余额 余额 凭证 凭证 凭证 凭证 凭证  兑付 退回 总帐系统 凭证更新对付帐款/预支 帐款/对付票据外币 业务折合本位币后的 余额 与总帐对帐对付计息汇兑损益 对付款汇总表 到期债务明细表 对付款明细表 无票对付款盘问 付款汇总表 票据及余 预支款汇总表 付款明细表 预支款冲销盘问 额 帐龄解析 对付票据汇总表 对付对帐单 其余对付款明细表 期末办理  凭证凭证 转帐业务 对付冲对付单预支冲对付单 审查审查 更新对付帐 更新对付帐 髋余额 髋/预支帐款 余额 （票据检查，对帐，更 新会计时期，结转余 额，） 期初销售发票 期初应收单 期初预收单 期初应收票据 期初坏帐 期初坏帐准备 金余额 应收帐款期初余额预收帐款期初余额应收票据期初余额 结束初始化 销售系统库存系统 生 成 销售订 销售出 销售回款 收款类票据 销 手工录入 即时核销 单 库单 收款单 售 提 选择 选择 分配销售定金 货 预收定金 单 应收类票据 销售发票 应收单 退款单 应收票据 审查 兑现 贴现 审查 审查 审查 背书 审查 处 核销 转出 理 Yes 现销？ 核算客 核算客 核算客 结 户？ 户？ 户？ 束 核销日记 No 形成应收 Yes Yes 更新应收 Yes 款余额 款/预收款 更新应收 余额 票据余额 凭证 凭证 凭证 凭证 凭证 总帐系统 凭证 凭证 更新应收 凭证 凭证 更新应收帐款/预收 更新坏帐准 帐款/应收票据外币 款及坏帐 备余额 业务折合本位币后的 准备余额 余额 坏帐业务 坏帐计提 坏帐损失 坏帐回收 与总帐对帐 汇兑损益 应收计息 凭证凭证凭证 转帐业务 应收冲应预收冲应收对付冲应收 收单单单 审查审查审查 应收款汇总表 应收款明细表 收款汇总表 收款明细表 客户交易解析 应收款总数解析  票据及余 额 期末办理 （票据检查，对帐，更 新会计时期，结转余 额，） 帐龄解析 欠款解析 应收对帐单 到期债权明细表 客户信誉盘问 无票应收款盘问  更新应收 更新应收 更新应收 帐髋余额 帐髋/预收 帐髋/对付 帐款余额 帐款余额 对付系统 对付票据 1