企业所得税年度纳税申报系统综述.pptVIP

纳税人端 系统功能介绍 4、打印 纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再显示。用户仅可打印。 设置纸张 设置打印方向 设置页边距 第六十二页，共八十九页。 纳税人端 系统功能介绍 4、打印 点击“打印预览” 如右图所示： 可调整显示比 例，放大或缩 小。点击左侧 的“打印”按钮进 行打印。 第六十三页，共八十九页。 提 纲 第一部分 系统总体介绍 第二部分 《企业所得税年度纳税申报系统》 纳税人端功能介绍 第三部分 《企业所得税年度纳税申报系统》 税务局端功能介绍 第六十四页，共八十九页。 税务局端 系统功能介绍 （1）实现大厅申报功能 （2）审核纳税人端提交的申报数据 （3）数据查询 （4）发布通知通告 （5）注意事项 第六十五页，共八十九页。 局端运行环境 硬件 CPU：Pentium IV 1GB以上 内存：256MB以上 硬盘：1GB可用空间以上 网络：税务局内网 软件 操作系统：WindowsXP/Windows2003/ Windows Vista； 浏览器：Microsoft Internet Explorer 6.0； 第六十六页，共八十九页。 税务局端 系统功能介绍 打开Internet Explorer 浏览器输入给定的网 址，点击“回车键”。 第六十七页，共八十九页。 操作员登录号为国税征管系统（CTAISV2.0）登录号 最前面加1 ，如CTAIS登录号为3701020000，则登录本系 统时登录号为。初始密码均为666666。登录 后请及时修改。 系统登录 第六十八页，共八十九页。 税务局端 系统功能介绍 权限 列表 首次登录后尽快更改密码 重新登录系统 工作区切换及调整页面显示按钮 内外网操作界面风格均于CTAIS相同。 第六十九页，共八十九页。 税务局端 系统功能介绍 用户在修改密码时，可以修改登录名，但系统中的登录号是唯一的不可修改。密码为6-10位的英文字母与数字的组合。 第七十页，共八十九页。 1 大厅申报 当纳税人因特殊原因，到大厅申报时，可以通过CTAIS前台申报，也 可以使用局端的申报功能申报。 输入纳税人识别号，点击查询，填写报表—保存—确认申报。 报表状态显示了企业的申报表填写情况。 第七十一页，共八十九页。 2 申报数据审核 审核数据时，查询条件的设定 第七十二页，共八十九页。 2.3.1 表中按钮功能介绍 第三十页，共八十九页。 表中按钮功能介绍 （1） 保存按钮 用户填写完报表核对无误后，点击表格下面的“保存”按钮，系统自动对表内关系进行审核，通过审核的提示成功，如下所示： 第三十一页，共八十九页。 表中按钮功能介绍 用户可将填写完成的报表打印出来。建议用户在申报成功后再打印，以保证打印的报表与上传到税务局端的报表数据完全保持一致。 （2） 打印按钮 第三十二页，共八十九页。 表中按钮功能介绍 （3）导出EXCEL 系统提供将报表导出到EXCEL中的功能。如下所示： 第三十三页，共八十九页。 表中按钮功能介绍 （4） 空表 “空表”按钮的功能是为用户提供一张空表表样，可打印使用。 不可填写数 据，无保存 按钮。 第三十四页，共八十九页。 ThemeGallery is a Design Digital Content Contents mall developed by Guild Design Inc. Click to add Text Click to add Text Click to add Text 纳税人端 系统功能介绍 注意表内计算公 式，凡“项目”栏 中含计算公式的 均为不可填写状 态，如填写 4— 7行后，第1、2、 3行自动显示计 算结果。 2.3.2 附表一 浅青绿色为可填写项。 第三十五页，共八十九页。 附表一 营业收入、营业外收入：对应主表相应行次，按会计核算项目填报。 视同销售：按税收口径填报。《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》（国税函〔2008〕875号 ） 销售（营业）收入合计：主要用于计算广告业务宣传费、招待基数。 债务重组、捐赠收入：执行会计准则的填报。 非货币性资产交易收益：收到与补价对应的。 第三十六页，共八十九页。 纳税人端 系统功能介绍 成本费用 明细表， 注意表 内计算公式 2.3.3 附表二 第三十七页，共八十九页。 附表二 除视同销售成本外