公司工程项目精细化管理检查评分表（财务管理).docxVIP

- 21 - 公司工程项目精细化管理检查评分表 (财务管理) 被检查单位: 被检查人： 检查人： 检查组长： 序号 主要模块 标 准 要 求 评分 分值 打分标准 扣分 说明 检查 得分 1 预算管理 1.按集团公司文件要求，成立预算组织机构、制定预算管理办法 1 未达到要求，每项扣0.5分 2.根据集团公司预算管理要求，及时编报年度预算、中期调整预算、预算编制说明、年 度及半年度预算执行情况说明 5 未达到要求，每项扣0.5分 3.根据集团公司文件要求，及时组织项目预算编报、下达项目总预算，及时批复项目年 度预算 4 未达到要求，每项扣0.5分 4.指导项目开展预算管理工作，定期检查项目预算执行情况，制定整改措施和建议，跟 踪落实整改情况 5 未达到要求，每项扣0.5分 2 资 金 管 理 现金安全 管理 1.财务部是否配备了保险箱、防盗门窗等安全设施，现金提取是否派车，提取大额现金 是否两人同往 1 未达到要求，每项扣0.5分 2.是否定期或不定期盘点现金，并编有盘点表，现金账实是否相符，是否存在白条抵库 现象， 日末库存现金是否超过限额 (5万元) 2 未按规定办理，每项扣0.2分 3.是否存在备用金长期挂账、资金存放在个人银行卡情况 2 未按规定办理，每次扣0.2分 3 银行账户及 印鉴管理 1.外部银行账户开立时是否报集团公司批准，是否按集团公司规定保管、报送开户、变 更以及销户资料 1 未按规定办理，每项扣0.5分 2.银行票据和财务印鉴是否分开保管 1 未按规定保管的，本项不得分 3.是否定期核对银行账户，填制银行存款余额调节表 1 未按规定办理，每项扣0.2分 4 资金收支 管理 1.资金支付审批手续是否完善，有无超合同约定比例付款现象；款项支付必须直接转账 至合同单位收款账户，不一致的是否由对方单位出具书面委托书 1 未按规定办理，每项扣0.2分 2.对所属单位是否实行AB账户管理，是否及时批复所属单位用款申请 1 未按规定办理，每次扣0.2分 3.禁止未经集团公司同意在集团公司内部没有行政隶属关系的单位之间出借资金 1 未按规定办理，每次扣0.2分 - 22 - 公司工程项目精细化管理检查评分表 (财务管理) 被检查单位: 被检查人： 检查人： 检查组长： 序号 主要模块 标 准 要 求 评分 分值 打分标准 扣分 说明 检查 得分 4 资 金 管 理 资金收支 管理 4.是否按集团公司要求上缴现款 3 年度未完成指标，每减少2%扣0.2分，季 度未实现均衡上缴 (当季完成率未超过 80%) ，每次扣0.2分 5 资金集中 管理 1.是否制定资金集中管理办法，是否按管理办法要求所属单位参与资金集中管理并进行 奖惩 1 未制定办法，本项不得分，未按规定奖 惩，每次扣0.5分 2.系统内账户是否办理授权，是否按规定开设内部账户，是否按规定办理、使用电子钥 匙 1 未按规定办理，每项扣0.2分 3.资金集中度是否达到集团公司要求 3 按80%计算，每减少2%，扣0.2分 6 内部融资 管理 1.是否按月编制上报融资计划，当月融资是否超计划 1 未编制上报月融资计划，每次扣0.1分， 当月融资超预算，每次扣0.2分 2.是否按规定用途使用资金，是否按时偿还内部融资，是否建立内部融资管理台帐 1 未按规定用途使用，每次扣0.2分； 内部 融资未按时偿还的，每次扣0.1分；融资 到期未办理展期的，每次扣0.2分；未建 立台帐扣0.2分 3.禁止各单位向包括但不限于银行、信托、保险、基金、典当、融资租赁等机构以及自 然人 (包括内部员工) 借款 1 未按规定办理，本项不得分 4.上年度融资预算完成情况 2 差异率为负数，计满分；差异率在0~30% (含) 之间，每超10%扣0.2分；差异率 在30%以上得0分 7 商业汇票 管理 1.禁止各单位接受商业承兑汇票，各单位接受银行承兑汇票应提前向集团公司财务部书 面报告。 0.5 未按规定办理，每次扣0.2分 2.禁止各单位开具和接受没有真实交易背景或债权债务关系、不符合票据法或其他金融 法规规定的商业汇票 (包括银行承兑汇票和商业承兑汇票) 0.5 未按规定办理，本项不得分 3.禁止各单位未经集团公司批准向金融机构办理票据贴现。 0.5 未按规定办理，本项不得分 - 23 - 公司工程项目精细化管理检查评分表 (财务管理) 被检查单位: 被检查人： 检查人： 检查组长： 序号 主要模块 标 准 要 求 评分 分值 打分标准 扣分 说明 检查 得分 7 资 金 管 理 商业汇票 管理 4.按集团公司规定建立应收及应付票据台帐，定期与集团公司财务部核对 0.5 未建立台帐扣0.2分，未按规定对账，每 次扣0.1分 8 保函及保证 金管理 1.禁止未履行决策程序对外支付现