保险学第六章保险公司组织与管理.pptVIP

3、其他资金 其他资金来源包括应付工资、应付福利费、应交税金、应付利润等各类应付款项。 这些资金在未付出前亦可由保险公司进行运用。 * 第六十一页，共一百一十四页。 （二）保险公司资金运用的原则 1、安全性 2、效益性 3、流动性 4、分散性 不同原则之间可能产生冲突 * 第六十二页，共一百一十四页。 （三）保险公司资金运用的方式 1、银行存款 2、债券 政府债券 金融债券（金融机构发行的） 公司债券 3、股票 4、不动产 5、贷款 一般贷款 保单贷款 * 第六十三页，共一百一十四页。 （四）我国保险公司资金运用的规定 保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则，并保证资产的保值增值。 保险公司的资金运用，限于在银行存款、买卖政府债券、金融债券和国务院规定的其他资金运用形式。 保险公司的资金不得用于设立证券经营机构和向企业投资。 保险公司运用的资金和具体项目的资金占其资金总额的具体比例，由金融监督管理部门规定。 * 第六十四页，共一百一十四页。 （四）我国保险公司资金运用的规定 1998年10月，人行批准保险公司加入全国同业拆借市场，不过仅可从事债券现券交易。 1999年7月，人行批准保险公司在国务院批复的额度内购买信用评级在AA+以上的中央企业债券，并可对在沪、深证券交易所上市的债券进行交易，但购买的企业债券额不得超过该公司总资产的10%。 1999年8月12日，人行发出通知，批准保险公司在全国银行间同市场办理债券回购业务，交易券种为人行批准交易的国债、央行融资券、政策性银行金融债券等，交易期限最长为1年。 * 第六十五页，共一百一十四页。 （四）我国保险公司资金运用的规定 1999年10月26日，证监会和保监会宣布，经国务院批准，保险资金可通过购买证券投资基金间接进入证券市场，根据实施方案的规定，保险公司将在控制风险的基础上，在二级市场买卖已上市的证券投资基金和在一级市场配售新发行的证券投资基金；经证监会批准新发行的基金，将按一定比例向保险公司配售，并根据保险公司的投资需求增发新基金。 * 第六十六页，共一百一十四页。 第六章第三节回顾 一、保险公司的业务范围 二、提取和结转准备金 三、偿付能力 四、保险公司的资金运用 * 第六十七页，共一百一十四页。 第四节?? 保险公司的业务经营 一、保险定价 二、保险展业 三、保险核保 四、保险理赔 * 第六十八页，共一百一十四页。 一、保险定价 （一）保险费率的含义 （二）财产保险的保险费率 （三）人寿保险的保险费率 * 第六十九页，共一百一十四页。 （一）保险费率的含义 保险费率是保险的价格，是计算和收取保险费的标准和依据。 保险费率是指单位保险金额在一定时期内应交保险费的比率。通常以每千元保险金额的一定比率来表示。 保险费的计算公式： 保险费=保险金额*保险费率 * 第七十页，共一百一十四页。 （二）财产保险的保险费率 财产保险的保险费率由三部分组成： 1、净费率 2、第一附加费率 3、第二附加费率 * 第七十一页，共一百一十四页。 1、净费率 净费率是以正常损失率为基础的，净保费用于对正常损失进行的赔偿和给付； 依据一定时期内保险赔偿总额与总保险金额的比率。 * 第七十二页，共一百一十四页。 2、第一附加费率 第一附加费率是以异常损失为基础的，第一附加保费用于对异常损失进行的赔偿支付； 如果实际发生的损失大于正常损失，这种超过正常损失的部分，就称为异常损失，它只能由第一附加费率计算的保险费来补偿； 在制定第一附加费率时，应当既要保证保险人自身的财务稳定性又要尽量减轻投保人的保费负担，在综合考虑这两个方面的基础上合理地制定第一附加费率。 * 第七十三页，共一百一十四页。 3、第二附加费率 净费率和第一附加费率都是以实际损失率为基础的，要随实际损失率的变动而变动； 第二附加费率则是以经营管理费用以及利润为基础的，在正常情况下它是一个常数，通常用占净费率的一定比例来表示。 假定第二附加费率为净费率的20%，则： 保险费率=净费率+第一附加费率+（净费率*20%） * 第七十四页，共一百一十四页。 （三）人寿保险的保险费率 人寿保险费率厘定三要素： 死亡率 利率 费用率 人寿保险的保费由纯保费（净保费）和附加保费构成。 纯保费以死亡率和利率为基础 附加保费以费用率为基础 由于寿险多为长期业务，其费率测算过程与财产保险有根本的不同。 * 第七十五页，共一百一十四页。 二、保险展业 （一）含义 （二）意义 （三）途径 * 第七十六页，共一百一十四页。 （一）保险展业的含义 保险展业，即为保险营销。 * 第七十七页，共一百一十四页。 （二）保险展业的意义 保险展业对于保险经营具有重要意义 大数法则要求保险经营必须具有承保风险的大量性 保险商品的特殊性决定了保险销售的特殊性 * 第七十