金融业务管理与内部控制管理知识分析.ppt

中间业务 第三十页，共八十七页。 提 纲 业务种类 业务操作流程 政策制度规定 主要风险点和内控要求 第三十一页，共八十七页。 （一）业务种类 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，但形成银行非利息收入的业务。中间业务可分为如下几大类： 1.支付结算类中间业务：支票、汇票、本票 2.银行卡类业务 3.代理类中间业务：代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务。　 第三十二页，共八十七页。 （一）业务种类 我行开办的代收付业务包括代收类业务和代付类业务。 代收类业务包括：代收电费、代收税款、代收烟草款、代收电讯资费、代收公用事业费等。 代付类业务包括：代发工资、代发养老金、代发低保金、代付烟叶款、代付保险费等。 　　 第三十三页，共八十七页。 （一）业务种类 汇兑业务按照为客户提供的服务不同，可分为基本业务、 附加业务和特殊业务。 基本业务：包括按址汇款、密码汇款、入账汇款、网上支付汇款和商务汇款。其中：网上支付汇款包括：网汇通汇款、网汇ｅ汇款、网汇通普通卡和礼仪卡。通常，又将除商务汇款以外的汇款业务称为个人汇款业务。 附加业务：包括投单回执、短信回音和附言。 特殊业务：包括查询、改汇、退汇、挂失、止付/解止付、入账限额止付/解止付、冻结/解冻结、扣划和分拣。　 第三十四页，共八十七页。 （二）业务操作规程 （一）代收付业务操作规程 1.前台中间业务处理流程 （1）前台现金缴费 　 回显：缴费号码、户名、缴费金额（往月欠费、滞纳金、本月费用）、实缴费用、当前结存费用、中间业务流水号。 前台营业人员登录前台中间业务系统。 输入缴费号码 回显：地区名称、缴费号码、户名、缴费方式、缴费金额（往月欠费、滞纳金、本月费用）、当前结存费用、应缴费用、实缴费用（待输入）。 输入实缴费用 收用户现金 打印发票加盖章戳后将发票联交用户，存根联和记账联封发中间业务管理部门。 出现错误，授权后可取消交易。 日终向储蓄柜员上缴现金。 打印中间业务缴款单、中间业务营业日报。 中间业务缴款单、中间业务营业日报交事后监督。 第三十五页，共八十七页。 （二）业务操作规程 （一）代收付业务操作规程 1.前台中间业务处理流程 （2）前台卡折缴费 　 输入：缴费号码、卡/帐号、卡/折密码。 回显：地区名称、缴费号码、户名、缴费方式、往月欠费、滞纳金、本月费用、缴费金额、当前结存费用、应缴费用、卡/帐号、分户帐余额、可用余额。 实缴费用 回显：缴费号码、户名、往月欠费、滞纳金、本月费用、缴费金额、实缴费用、当前结存费用、异地交易手续费、中间业务流水号。 打印发票加盖章戳后将发票联交用户，存根联和记账联封发中间业务管理部门。 出现错误，授权后可取消交易。 日终向储蓄柜员上缴现金。 打印中间业务缴款单、中间业务营业日报。 中间业务缴款单、中间业务营业日报交事后监督。 第三十六页，共八十七页。 业务操作规程 （一）代收付业务操作规程 2.批量业务处理流程 　（1）批量开户 　 委托单位提出申请 委托单位提供用户姓名、证件、金额等开户数据。 委托单位应将相应款项划到指定账户上或交于邮储营业机构。 接受并进行数据处理（业务、技术人员）。 网点根据提供的数据办理批量开户。 批量开户时需综合柜员授权。批量业务出现差错，可以批量冲正，网点批量冲正时需经所主任授权。 开户成功后，柜员批量领取凭证、打印存折。 存折交客户。 报表处理 打印出的批量开户成功明细列表，签名盖章后交中间业务事后监督员，事后监督员与委托机构的代发清单复核无误后签章，装订并保管。 批量领取凭证可以一次录入一个凭证号、打印一张凭证，也可以一次录入凭证起止号，按顺序打印多张凭证。中途可暂停打印，然后续打。 在中间业务平台批量加办。 第三十七页，共八十七页。 （二）业务操作规程 （一）代收付业务操作规程 2.批量业务处理流程 　（2）批量代付 委托单位提供用户姓名、帐号、金额等数据。 接受并进行数据处理（业务、技术人员）。 中间业务会计收到代发款项收妥后通知中间业务管理人员。 收到银行转账款时，会计选择收款事项的“收代付业务款” 收到现金时，出纳选择金额事项的“收中间业务现金” 中间业务平台发起代发交易 存款错误的应于相应调整，存款不成功的，应立即查明原因 不成功帐户应迅速查明原因，将不成功部分重新在中间业务平台发起代发交易 批量报表处理 批量处理成功后，得到处理结果文件列表，包括报表、错误信息、结果文件。打印“批量代发成功明细列表”或拷贝成盘片，交事后监督 第三十八页，共八十七页。 （二）业务操作规程 （一）代收付业务操作规程 2.批量业务处理流程 　（2）批量代收 委托单位提供