中国工商银行贷后风险管理存在的问题与对策（论文范例）.docVIP

中国工商银行贷后风险管理存在的问题与对策（论文范例） 目录 TOC \o 1-9 \h \z \u 目录 1 正文 1 文1：中国工商银行贷后风险管理存在的问题与对策 2 一、贷后风险管理理论 2 （一）贷后管理的博弈论视角 2 （二）国有商业银行不良贷款状况 2 二、工商银行贷后风险管理现状与存在的问题 3 （一）工商银行贷后风险管理现状 3 （二）工商银行贷后风险管理存在的问题 4 三、 防范和化解工商银行贷后风险的相关对策 5 （一）实行信贷业务垂直管理，健全贷后管理体系 5 （二）把好贷款准入关，为贷后管理打好基础 5 1.尽职调查客户信息 5 2．准确分析客户信用风险 5 3．完善贷款合同附件制度 6 4.加强对企业财务报表的真实性审查 6 （三）全面做好贷后管理，动态监测贷款质量 6 （四）问题贷款的处理方式 6 文2：商业银行贷后风险管理论文 7 一、次贷危机对我国商业银行的影响 7 二、商业银行贷后管理存在的问题 8 三、金融危机下商业银行贷后管理的新对策 9 参考文摘引言： 10 原创性声明（模板） 10 文章致谢（模板） 11 正文 中国工商银行贷后风险管理存在的问题与对策（论文范例） 文1：中国工商银行贷后风险管理存在的问题与对策 一、贷后风险管理理论 贷后风险管理(以下简称贷后管理)是从贷款发放后到收回贷款乃至核销的一系列信贷业务过程的管理。本节从博弈论的角度，我国国有商业银行不良贷款状况和形成原因来认识贷后管理的必要性。 （一）贷后管理的博弈论视角 由于在信贷交易当中，借款人在相关信息中，拥有的企业经营、财务和管理等风险信息处绝对优势，比银行更了解贷款的真实用途和自己能否还款。相比而言，银行处于劣势，银行较难获得相关真实信息，使得它们之间的信息不对称。而在理性经济的假设下，作为信息优势的借款人，在取得贷款以后，为了获得其它高利润的机会，如果缺乏必要的制度约束(如信用机制)，易于出现机会主义的可能，要么，故意隐瞒某些不利于银行的信息，要么擅自改变借款用途，甚至逃废银行债务。借款人贷后出现的这种行为即为博弈论中的道德风险。而银行为了信贷资金的安全，就须防范借款人出现道德风险，即加强贷后管理。 （二）国有商业银行不良贷款状况 根据银监会的统计，2009年，主要商业银行不良贷款余额17176亿元，比年初减少3946亿元;不良贷款率为13.%2，比年初下降个百分点。截至去年底四大国有商业银行的不良贷款余额为15，亿元，不良贷款比例为%，较上年初下降个百分点。基于此，可以得出结论：目前国有商业银行不良贷款仍然相当严重。 二、工商银行贷后风险管理现状与存在的问题 （一）工商银行贷后风险管理现状 1.贷后检查(以流动资金贷款为例) 。检查生产经营情况：主要产品技术、生产能力及原材料等；企业管理情况：了解企业内部组织机构、管理体制等；财务状况：了解财务报表真实情况，资产负债总量及结构变化情况等。 2.风险预警机制。 (1)财务状况预警信号：A、资产负债率超过行业平均水平；B、资产负债率较年初有大幅上升；C、流动比率低于行业平均水平；D、流动比率较年初大幅下降；E、速动比率较年初大幅下降；F、流动负债增加额大于流动资产增加额；G、工业生产企业产成品资金占流动资产比重超过行业平均水平；H、工业生产企业产成品占流动资产比重过高；I、应收账款占流动资产比重过高。 (2)经营效益状况预警信号：A、销售收入较上年同期下降幅度较大；B、利润较上年同期下降幅度较大；C、销售利润率低于同行业水平或比上年同期下降较多；D、经营活动净现金流量减少；E、存款下降幅度较大；F、货款归行率较低；G、存货较年初大幅增加。(3)内部核算情况预警信号：A、账龄1年以上的应收账款占比过高或有较大幅度上升；B、待摊费用占流动资产比重较大或有较大幅度上升；C、无形资产占总资产比重较大或有较大幅度上升；D、递延资产占总资产比重较大或有较大幅度上升；E、存货账实不符；F、固定资产折旧或财务费用计提不足；G、存在负债未入账现象；H、注册资本未按规定到位；I、对外投资有损失。 3.五级分类。该行1998年按照央行的要求，对贷款质量五级分类初试牛刀，1999年搞得轰轰烈烈，但因贷款质量四级分类与贷款质量五级分类并轨运行，贷款质量五级分类只作为参考不作为考核尺度，造成冷落曾一度被束之高阁。为全面、真实、动态地反映信贷资产质量，加速与国际惯例接轨，央行决定从2004年1月l日起取消贷款质量四级分类管理，全面推行贷款质量五级分类管理。该行根据央行以国际上贷款分类标准下发的《中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》及《