订单法核算流程.ppt

会计平台取数详细设置 第六十一页，共八十六页。 如果总账以成本中心作辅助核算，则转换模板中成本中心字段取“辅助核算：成本中心”；如果总账以部门作辅助核算，则在模板单据属性设置节点，将成本中心设为附加项，部门设置为必输项。 会计平台取数详细设置 第六十二页，共八十六页。 外系统取数详细设置 取数内容:直接材料、间接材料 注1：按周期取数一般不用，按月取数即可 注2：字段对照按钮没用 第六十三页，共八十六页。 取数内容:完工单 注1：按周期取数一般不用，按月取数即可 注2：字段对照按钮没用 外系统取数详细设置 第六十四页，共八十六页。 取数内容:废品 注1：按周期取数一般不用，按月取数即可 注2：字段对照按钮没用 外系统取数详细设置 第六十五页，共八十六页。 取数内容: 作业量 注1：按周期取数一般不用，按月取数即可 注2：字段对照按钮没用 外系统取数详细设置 第六十六页，共八十六页。 凭证生成将产品成本处理过程中各种单据和结转成本结果生成相应总账凭证； 支持生成凭证的单据类型： 自制消耗单，如委外加工费，收到加工费结算清单： CTC分配事务，如将维修车间费用分配到各生产车间 CTO分配事务，如将分配到基本生产车间的制造费用\维修费分配到成本对象： 产品成本生成凭证相关设置 第六十七页，共八十六页。 支持生成凭证的单据类型(续)： CT0分配事务，将归集到成本中心的直接人工工资、辅助材料分配到成本对象，不改变会计科目，分录如下，故不需要生成凭证： CTO分配事务，将归集到基本生产车间的制造费用\人工费、折旧费、维修费等结转到生产成本下\制造费用： 产品成本生成凭证相关设置 第六十八页，共八十六页。 支持生成凭证的单据类型(续)： 非仓储物料转移单，分录如下： 辅助服务差异调整单：同非仓储物料转移单； 成本转出单：参数“CM016成本转出是否自动生成入库调整单”为“否”时将这部分转出单生成凭证；（在成本转出处已讲） 上期在产成本调整单、红冲上期在产调整单（在上期在产调整处已讲） 成本中心到作业、作业到成本对象 从存货核算取数生成消耗单不需生成凭证，因材料出库单已经生成凭证； 产品成本生成凭证相关设置 第六十九页，共八十六页。 凭证生成主要实现通过会计平台，将成本管理系统中的各种单据生成相应的总账凭证； 生成凭证到库存组织所属财务组织的主财务核算账簿中； 支持将自制消耗单、成本中心到成本中心、成本中心到成本对象、成本中心到作业、作业到成本对象、成本结转单、成本转出单、非仓储物料转移单、辅助服务差异调整单、上期在产调整、红冲在产调整生成凭证； 产品成本生成凭证相关设置 第七十页，共八十六页。 预置影响因素已经关联了单据项目，一般不用设置； 产品成本生成凭证相关设置 第七十一页，共八十六页。 产品成本单据上的影响因素与科目作对照，以确定生成凭证上的科目； 产品成本生成凭证相关设置 第七十二页，共八十六页。 选择影响因素后，对照表可参照到相同影响因素的对照表； 产品成本生成凭证相关设置 第七十三页，共八十六页。 业务功能点10 10、会计平台取数 配置会计平台中的凭证——消耗单模板，用于从总账获取费用数据。 第二十九页，共八十六页。 业务功能点11 11、存货核算取数 配置外系统取数设置，用于获取存货核算领料和完工数据。 第三十页，共八十六页。 业务功能点12 12、成本资料关账 所有设置完毕，所有当月成本数据获取完毕后，执行关账。 第三十一页，共八十六页。 业务功能点13 13、分配事务执行 按照设置的事务进行间接费用的分配。 第三十二页，共八十六页。 业务功能点14 14、辅助服务分配 如果企业存在能源部门，且存在互耗，则需要进行辅助服务分配。 第三十三页，共八十六页。 业务功能点15 15、计算结转层次 对需要结转的成本对象，根据产品的耗用关系，构建产品结转层次。 第三十四页，共八十六页。 业务功能点16 16、成本结转 计算各成本对象的完工成本、在产成本和废品成本。 第三十五页，共八十六页。 业务功能点17 17、成本报表查询 产成品明细汇总表 第三十六页，共八十六页。 业务功能点18 18、成本还原 将产成品耗用各步骤半成品的综合成本，逐步分解还原为原来的成本项目。 第三十七页，共八十六页。 业务功能点19 成本期末结账时根据工厂参数“成本期末结账校验生成凭证规则”的取值来决定成本单据不生成总账凭证是否允许结账； 若工厂参数“跨组织成本结转顺序控制”选择为“是”，则按照跨组织成本结转顺序的定义，系统将进行各组织的期末结账顺序控