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设置母子账户关系-母账户（集团） 设置母子账户关系-子账户（集团） 如果母账户所在的公司正好开设了“结算中心”，且需对划拨资金计息，则子账号需要选择“单位内部账户”字段，否则，选择“往来科目”字段 设置母子账户关系-银行账户（子公司） 如果建立多级划拨，例如是三级，需要在第二级（上图）再勾选“母账户”这个字段，在第三级公司按照上图选择建立即可 集团划拨-资金下拨 集团录入下划单 集团划拨-资金下拨 集团下划确认 生成下属单位收款单 集团划拨-资金下拨 联动支付 场景： 某集团使用零余额资金归集方式管理资金，当下属单位需要付款时，才向集团申请，从母账户下划到下属单位的银行账户中，再从下属单位的银行账户对外付款到外部供应商账户中。 这种付款也称为联动支付，通过这种付款方式，实现一笔申请两笔转账三笔交易记录 流程图 目 录 课程介绍及目标 资金管理的理论 资金管理的系统实现 资金结算 集团划拨 票据、投融资、或有事项 最佳业务实践 银行存款+现金 对公、对私 资金流入、流出准确无误 银行存款、有价证券和商业票据 对公 资本成本、资金筹划、使用 EAS出纳的范围 什么样的企业需要进行资金管理？ 至少有一家子公司或以上的集团企业 EAS资金管理的范围 资金结算系统实现 系统参数及基础资料设置 系统初始化 资金结算业务处理 交流 系统参数 建议设置“是” 建议设置“否” 结算中心基础设置1-设置结算中心 对应公司：结算中心所在的财务组织 启用日期：结算中心的启用日期 结算中心基础设置2 账户管理策略 业务类型 结算中心基础设置3-内部账户 开户单位：下级分子公司在结算中心开立的内部账户，该账户与下级分子公司的银行账户一一对应 成员单位基础设置-银行账户 金融机构：选择结算中心 对应内部账户：选择结算中心给该公司开立的内部账户 资金结算系统实现 系统参数及基础资料设置 系统初始化 资金结算业务处理 交流 初始化 结算中心内部账户初始化可独立进行； 成员单位银行账户初始化就是出纳管理初始化 资金结算系统实现 系统参数及基础资料设置 系统初始化 资金结算业务处理 交流 业务流程_结算中心 环球集团 结算中心 A公司 收款单 采购费用报销单 受理 内部账户 —A公司 银行 环球集团账户 客户 对外付款单 对外收款单 银行日记账 付款单 供应商 银行账户 —结算中心 银行账户 —某银行 银行对账单 余额调节表 发送回单 销货款 A公司 内部账户明细账 提交结算中心 采购款 受理 下载结算中心对账单 下载收款单 提交银企互联 勾对 单据登账 单据登账 资金结算-对外收款 受理结算单 登记分户账 成员单位A 收款方 收款单 结算中心 生成对外收款单 生成凭证 银行 银行受理 成员单位A 的客户提交 付款凭单到 银行 付款方 下载银行收款记录 选择成员单位A的内部账户 1、开通银企互联的前提下，结算中心从银行下载收款单。需要补充录入内部账户，指定 收到哪家成员单位的款。（实现外部网上银行） 2、结算中心受理对外收款单，自动登记内部账户明细账。 3、成员单位A在出纳收款单界面，系统自动生成收款记录。（实现内部网上银行） 资金结算-对外收款 对外收款单 对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项） 资金结算-对外收款 对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项） 对外收款单受理 资金结算-对外收款 对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项） 受理时会登记内部账户明细账 资金结算-对外收款 对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项） 发放下属单位收款单 资金结算-对外收款 对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项） 下属单位下载对账单，以便与结算中心对账 资金结算-对外付款 成员单位 结算中心 银行 结算单受理 业务审批 登记分户账 资金预算控制 提交结算中心 付款单 生成凭证 生成凭证 付款 登记日记账 银企互联 银行受理 1、成员单位在出纳系统录入“付款单”，业务种类选择”对外付款“，单据审批后提交到结算中心。 2、结算中心处理”对外付款单“，补充录入”中心账号“，受理结算单的同时，自动生成内部账户 明细账。 3、开通银企互联的前提下，结算中心将对外付款单”提交银行“。 资金结算-对外付款 下属单位付款单 对外付款业务（广显厂通过结算中心付款给供应商） 资金结算-对外付款 对外付款业务（广显厂通过结算中心付款给供应商） 下属单位付款单审批 资金结算-对外付款 对外付款业务（广显厂通过结算中心付款给供应商） 下属单位提交结算中心 资金结算-对外付款 对外付款业务（广显厂通过结算中心付款给供应商） 结算中心在对外付款单补录中心账户 资金结算-对外付款 对外付款业务（广显厂通过结算中心付款给供应商） 结算中心受理并登帐 资金